老师，有家工程类的企业，应该计入成本的科目，给计入成存货类的科目了，现在公司要注销，导致资产负债表存货还有30万余额，这个要怎么处理啊？
您好，意思就是说，这部分也不在支付了是吗
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（1）某企业本期用现金偿还短期借款250000元，偿还一年内到期的长期借款1000000元；借入长期借款560000元。（2）某企业本期用现金购买固定资产101000元，购买工程物资300000元。应付职工薪酬的期初数无应付在建工程人员的部分，本期支付在建工程人员职工薪酬200000元。应付职工薪酬的期末数中应付在建工程人员的部分为28000元。（3）某企业期末“工程物资”科目借方余额为100万元，“发出商品”科目借方余额为80万元，“原材料”科目借方余额为100万元，“生产成本”科目借方余额50万元，“制造费用”科目借方余额20万元，“材料成本差异”科目贷方余额为10万元，“存货跌价准备”科目贷方余额为5万元。假定不考虑其他因素。要求：（1）计算第（1）题某企业的“偿还债务支付的现金”金额。（2）计算第（1）题的“取得借款收到的现金”金额。（3）计算第（2）题的“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”金额。（4）计算第（3）题该企业期末资产负债表中“存货”项目的金额。
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老师，我问下我这家公司去年刚成立没多久，业务量也很少，先收款还未开票的计入的是应收账款科目，先付款进项票还没进来的计入的是应付账款科目，小微企业，资产负债表没有启用往来重分类，导致资产负债表期末余额资产总计是 -0.33，不是正数，这样算正常吗？
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老师，有家工程类的企业，应该计入成本的科目，给计入成存货类的科目了，现在公司要注销，导致资产负债表存货还有30万余额，这个要怎么处理啊？
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老师您好，因为之前的会计在21年有做科目工程施工-合同成本 ，然后我们现在的资产负债里面在存货有这一笔余额 请问要怎么调整啊？
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老师好，请教一下，我们是建筑公司，之前的会计把农民工工资和工程车购油款计入了成本类的工程施工科目，但是没有结转到主营业务成本里，导致资产负债表里的存货一栏数额达到了三百多万，我现在要怎么做才能把这个存货消掉呢？油都用完了，工资也发了的
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董孝彬老师，我公司有的产品是委托加工的，我公司是委托方，受托方提供原材料，给受托方（A公司）付费用的时候是借：委托加工物资，贷：银行存款。包装物（桶）是我公司从B公司买入直发到委托加工单位，从B公司买入包装物时的分录是，借：应付账款-B公司，贷：银行存款。直发包装物时的分录，借：委托加工物资，贷：应付账款-B公司。产品加工完之后的分录是，借：库存商品-C产品，贷：委托加工物资-A公司，贷：委托加工物资-B公司。A公司和B公司给我司开的发票，我应该放在入库的这比分录后吗？
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老师，我想问一下，比如我公司小规模纳税人需要开10的建筑工程劳务票，那么我可以做10万的工资个税申报作为成本吗？
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董孝彬老师，我公司是电商公司，是小规模纳税人，在25年12月做账时，我知道平台要开给我公司的发票金额是多少，但是发票要在26年1月开出来，在25年12月做账时就暂估： ①25年12月：按已知平台应付金额做费用暂估，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-暂估应付；②26年1月：先红字冲掉上年暂估，借 销售费用-平台服务费（红字），贷 应付账款-暂估应付（红字）；③26年1月：再按实际发票正常入账，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-平台公司（小规模不涉及进项税，发票价税合计直接全额进费用），然后发票放在实际入账的这笔发票里。那25年12月暂估的这笔费用后不就没有发票了吗？如果税务局查25年的汇算清缴，这笔暂估因为没有发票不就要纳税调增？
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老师你好，25年底可以把折旧完的固定资产余额结转到固定资产清理然后转到营业外么，因为26年要重新建帐录入固定资产，25年已经折旧完的固定资产系统不允许录入，只能录入尚未折旧完的
粤公网安备 44030002003870号
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后面没有业务了
本事，存货不应该有余额的。
本身，存货不应该有余额的
那这样的话，存货需要当做视同销售，未开票收入
可是本身不是存货的，存货都用完了
我们是工程企业，没有那么多库存
那你借方的存货是
但是账做错了
当时账做错了
主营业务成本
借：主营业务成本 贷：库存商品 没有全部结转到，库存商品就有余额了 实际上应该直接计入成本，贷：银行存款 现在就是账做错了，要注销，税务局看我们库存商品有余额，要我们交税，但是实际上是没有余额的。
那你们就转营业外了这个
老师，你没有理解我的意思
就是账做错了，现在要注销，要怎么处理
那不就是相当于你的主营业务成本，这个没有结转完吗