老师我发现去年有笔费用做重了，多做了10几万，我们是小企业会计准则，现在账上要怎么调整过来

是去年的，不是今年的，去年做的是借管理费用贷银行存款，实际应该做借预付账款贷银行存款，现在要冲去年的这笔费用该怎么做分录

借：预付账款 贷：管理费用

那这个不就影响今年的利润了吗

是的，如果做到未分配利润，不影响今年利润，那就需要更正 申报去年企业所得税汇算

做未分配利润为啥要更正申报呀，如果做未分配利润该怎么做分录

借：预付账款 贷：未分配利润

做到未分配里面就一定要更正申报吗，是哪张表，是2021年的账错了，现在要怎么办

主表中的期间费用要减少该金额

如果直接做未分配利润，不更正申报会怎么样老师

去年属于多列支费用了，少交企业所得税，会被要求补税，滞纳金，罚款，影响企业纳税信用

老师，那我们今年汇算清缴退税退了9000多，我也直接做到未分配利润了，有没有啥问题呀

还在吗老师