老师，我现在发现2021年有笔管理费用做重了，现在要怎么处理

有17万多，当时做的借管理费用贷银行存款，其实应该做借预付账款贷银行存款，现在2023年了要怎么搞呀老师

借：以前年度损益调整（负）
借：银行存款
借：预付账款
贷：银行存款

我们是小企业会计准则

计入利润分配-未分配就可以

借预付贷未分配利润吗老师，那要更正申报吗

借：利润分配-未分配（负）
借：银行存款
借：预付账款
贷：银行存款

要去更正报表的哦

都要更正哪些报表呀老师

更正申报所得税错误那个季度的报表

那要怎么更正呀老师，那汇算清缴也要更正吗，麻烦您说的详细一点吧老师

去税务局窗口更正季报和汇算清缴的就可以

老师那如果直接做未分配利润，不更正申报会怎么样

税务局没查到你，是你自已查到的，是吧

我自己对账查到的老师

还在吗老师

税务局不查账，不更正问题不大，你已经调了账，如果查账就得去更正。

老师，那我直接在23年汇算清缴的时候调增可以吗