你好,学员,可以均匀开票,一次性没销售这么大金额的 按期销售结转成本的
资料:长江公司系增值税一般纳税人率为25%,增值税税率为13%。库存材料菜用际成本核算,销售成本随销售业务逐项结销。讲公司本年年初未分配利润为-670万元,1-11月“本年利润”累计贷方余额380万元,本年度2月份发生如下有关经济业务:(共14小题)(1)向A公司销售产品一批,增值税专用发测上注明的价款为100万元,增值税为13万元,请售成本为60万元,款项尚未收到,取得一强A公瘤交付的商业汇票。(2)上月发生存货盘亏6万元,本月经查确定基管理不善所致。(3)结转报废固定资产清理净支出0.8万元(4)偿还前欠货款账面价值2万元,对方给车演金折扣1%(不考虑增值税),以银行存款保(5)以一张银行汇票支付广告公司的广告商5(6)销售包装物一批,该能包装稳成本为元。元,不含税销售价格为10万元,开分才经收专年发票,款项已经收到并存入国行,(7)计提并结转本月应负服务增源额((8)计提本月销修应负担的成市城户法く
中小企业会计实务(二)期试44:5532133资料:长江公司系增值税一般纳税人率为25%,增值税税率为13%。库存材料菜用际成本核算,销售成本随销售业务逐项结销。讲公司本年年初未分配利润为-670万元,1-11月“本年利润”累计贷方余额380万元,本年度2月份发生如下有关经济业务:(共14小题)(1)向A公司销售产品一批,增值税专用发测上注明的价款为100万元,增值税为13万元,请售成本为60万元,款项尚未收到,取得一强A公瘤交付的商业汇票。(2)上月发生存货盘亏6万元,本月经查确定基管理不善所致。(3)结转报废固定资产清理净支出0.8万元(4)偿还前欠货款账面价值2万元,对方给车演金折扣1%(不考虑增值税),以银行存款偿还(5)以一张银行汇票支付广告公司的广告费7万元(6)销售包装物一批,该批包装稳成本为7万元,不含税销售价格为10万元,开出增值税专用发票,款项已经收到并存入银行(7)计提并结转本月应负担增值税0.3万元
车行2021年7月成立,2023年7月初销售4928204.07元,8月中旬销售额累计到5575938.49元,税局要求升为一般纳税人,已经提交申请成为一般纳税人8月生效并通过后发现7月底还有60万库存,8月起所有发票都要按一般纳税人开13个点,税负有点大,请问这个情况下库存的处理有办法吗?
老师,车行2021年7月成立,2023年7月初销售4928204.07元,8月中旬销售额累计到5575938.49元,税局要求升为一般纳税人,已经提交申请成为一般纳税人8月生效并通过后发现7月底还有60万库存,8月起所有发票都要按一般纳税人开13个点,税负有点大,这个情况下库存的处理有办法吗?
车行2021年7月成立,2023年7月初销售4928204.07元,8月中旬销售额累计到5575938.49元,税局要求升为一般纳税人,已经提交申请成为一般纳税人8月生效并通过后发现7月底还有60万库存,8月起所有发票都要按一般纳税人开13个点,税负有点大,请问这个情况下库存的处理有办法吗?
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师:小规模纳税人做内账,期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗?不知道当时钱是怎么来的
老师,纳税人将原有的房产用于生产经营,为什么从生产经营的当月交,没生产经营之前就不交房产税了吗
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
老师,现在已经发生了,怎么处理
已经开票很多吗, 如果这样要么本期作废一部分,要么采购要进项税发票,不然税负率确实高的
8月开票647734.42元,库存是7月的,也就是说库存这部分是没有进项税的
这个理解,确实税负率很高 建议8月份可以作废一部分,留在后期开票的
刚升一般纳税人就作废,税务不会来查吧,可以冒这个险吗?我想是不是联系供应商把之前的普票冲红开专票给我们
可以的,采购普票红冲,开专票,这个是可以的
好的,谢谢老师
不客气,学员,祝你工作顺利