您好,那就把上述差异放在期初未分配利润科目即可

你好 老师 我现在在合并报表 但是有一个费用涉及以前年度损益调整 我想问一下 抵消分录怎么做 关于以前年度损益 要调整的是年初的未分配利润 这一块 我应该怎么录入抵消分录 ?
请教老师: 收到汇算清缴企业所得退税, 借:银行存款 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 结果单体报表:利润表六可分配利润累计数 小于 资产负债表未分配利润,差额就是退税额 合并报表时报错,请问怎么调?
) 在合并财务报表中,应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时取即以 目前的状态进行调整,在编制比较报表时,以不早于合并方和被合并方同处于最终控 制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表 的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关 项目。 为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,合并方在取得被合并方控制权之前 持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰 晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,应分别冲减 比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 如何理解多次交易形成的同一控制企业合并呢?
老师,因为2022年调整过2021年的账,小企业会计准则没用以前年度损益调整科目,当时冲减的利润分配-未分配利润,所以2022年报表利润表和资产负债表勾稽不一致,有个1万的差额,现在编制所有者权益变动表也会勾稽不上有差额,这个差额要怎么处理,还用填上吗,
母子编制合并报表,合并下来未分配利润有16万差异,检查下来是有以前年度损益调整,请问怎么调合并报表?现在资产不等于负债加所有者权益
公司替员工承担的个人所得税 做什么科目呢
基本户和一般户的区别,公司日常开支可以用一般户吗
内账做收入分录不计提增值税,缴增值税记借应交增值税贷银行存款,应交增值税就会在借方挂着,怎么平掉?
分公司可以办理出口退税的政策文件具体是哪一个 麻烦老师发一下链接
京东购买电脑无法开具公司抬头,只能开具个人抬头发票,这个怎么报销
京东购买电脑无法开具公司抬头,只能开具个人抬头发票,这个怎么报销
分公司主体出口产品,能办理出口退税吗
老师,在京东买的电脑开不了公司抬头的发票,只能开个人抬头,这个怎么报销
请问老师,甲单位是民非组织,2024年计提了10000元的企业所得税。但是25年汇算清缴申报的时候,是退税2000元,请问2025年收到退税2000元怎么做账呢?
老师,我们是一般纳税人建材商贸,卖水泥之类的,没有仓库,直接从厂家拉到客户处,小企业会计准则,账上遗留120多万库存没实物,很可能货已卖老板私卡收款了,现在怎么处理没有风险?