老师你好，增值税申报表主表里的 附加税费 里的城建税 的本年累计是代表从本年1月到截止当月 城建税的金额吗？含不含已经优惠减半征收的金额？因为目前我只有6月和7月的申报表
同学你好 是这样的
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Q
增值税小规模纳税人情况计算及申报表填制 情况一 本季度收入不含税 28万 增值税：本季度免征， 原因：因为季度收入小于30万 城建税、教育费附加：不征 写会计分录 借：银行存款 288400 贷：主营业务收入 280000 应交税费-应交增值税 8400 免税会计分录： 借：应交税费-应交增值税 8400 贷：营业外收入 8400 填写纳税申报表 情况二 本季度收入不含税 31万 增值税： 城建税、教育费附加： 原因：50%的税额幅度 写会计分录：城建税、教育费附加按实际情况计提即可 写申报表 情况三 本季度收入不含税 31万 增值税： 城建税、教育费附加： 原因 新增:本月 交金税盘服务费180元 分录交钱、抵税 写申报表 情况四： 本季度收入不含税 31万 增值税：1% 城建税、教育费附加： 计算 填增值税申报表
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老师，2021年1月份开始小规模纳税人的季度免征增值税销售额就是45万了吗？2021年第一季度的增值税主表里面还没有包括附加税，那如果没有在附加税申报表里面填报专票所需缴纳的城建税是不是就是申报错误了？这个是代开专票的时候自动计算缴纳的城建税和增值税。申报的时候没把专票的城建税填到这里来
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老师，请问下增值税报表关于附加税，按月销售额不足10万减半征收城建税，不征收城建税和教育费附加？这里的月销售额是不含税的吗？是不是有这个政策
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老师我在六月份代开的专票作废了，当时申报6月份的申报表时，系统带出的附加税退税金额是错误的（图1），我在8月份修改了6月份的附加税退税金额（图2），退税金额在8余份已经申请退税了，现在在申报9月份报表时，本年累计金额23行城建税怎么还是-9.79
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Q
老师好，请问， 前期已经申报并且缴纳的附加税，9月份有因为减半征收又退回一半。做账后，账上和实际缴纳的是一致，但是增值税申报表上“” 附加税”的本年累计数对不上，它依然是没减半征收的数，这个怎么办？
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增值税申报表里不填写附加税的
增值税申报表主表里的 附加税费 里的城建税 的本年累计代表从本年1月到截止当月 城建税的金额 含不含现在优惠政策减掉的50%？
同学你好 这个不含的
额，这个表的数就理解不了了
理解不了？ 这个是增值税的申报表所以只是增值税
增值税下面有个附加税费 横过来有显示城建税本年累计金额嘛 我一直理解的事本年累计金额，现在我遇到这个问题1-6月的本年累计加7月的城建税不等于7月份报表里的金额
同学你好 有附加税的明细就填写上