老师，2021年1月份开始小规模纳税人的季度免征增值税销售额就是45万了吗？2021年第一季度的增值税主表里面还没有包括附加税，那如果没有在附加税申报表里面填报专票所需缴纳的城建税是不是就是申报错误了？这个是代开专票的时候自动计算缴纳的城建税和增值税。申报的时候没把专票的城建税填到这里来
同学如果你们是普票免税增值税，那附加税肯定不要
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老师，我们是小规模，去税务局代开了一张专票，有8元的税款，其他都是满足小微企业免税的，请问需要缴纳城建税和教育费附加吗？申报增值税的时候，后面的城建税是自动生成的还是手动去填写的呀？
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老师，您好，想问下小规模纳税人去税务局代开的专用发票，当时已经交了增值税和附加税了，那季度申报增值税的时候，因为填了预缴金额之后，应交的增值税就是0了，那附加税也要按实际应交增值税的金额来申报，在预缴那里冲平还是直接0申报就可以了？
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老师，2021年1月份开始小规模纳税人的季度免征增值税销售额就是45万了吗？2021年第一季度的增值税主表里面还没有包括附加税，那如果没有在附加税申报表里面填报专票所需缴纳的城建税是不是就是申报错误了？这个是代开专票的时候自动计算缴纳的城建税和增值税。申报的时候没把专票的城建税填到这里来
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请问逾期缴纳的增值税和附加税应该填写在哪一期啊？比如2021年第四季度的增值税当时没有缴但已经申报了，到2022年1月份才交的也给了滞纳金，那这个税款金额算哪个时期的啊申报的时候？（利润表里附加税这一栏应该是哪个月填写金额）
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小规模纳税人，通过税务代开增值税专票38万(第四季度，11月2张，12月2张)开发票时直接缴纳了增值税和城建税，教育费和地方教育费附加都是0，申报开具普通增值税销售税30万的时候，让我补这30的增值税，城建税及教育费附加地方教育附加，那之前的教育费附加怎么没让补呢，还用补吗？
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我们的普票开了12000多，专票开了20000左右，普+专没有超过45万，所以普票是免征的，可是专票的税不免啊
专票的附加税不是还有城建税在里面
你好专票不免的同学
那就是申报错误，需要更正了
我们公司去年的帐申报错了，一定得去改吗？还是说只要在2022年做汇算清缴的时候改正就行？
这里申报的数据是季度数据，可是实际数据应该是本年累计的数据，连汇算清缴上面的收入总额都是错的。。。
同学需要增值税更正申报的