老师，请问进项税额和销项税额的期末有没有余额？需不需要做一个相反的分录把两个冲掉哇 借：销项税额 贷：进项税额
你好，可以有余额，也可以没有余额的。 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
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老师，你好，我上期，销项税额大于进项税额时，分录如图，本期进项大于销项形成了留底税额，没有做分录，如果我下期，有销项税额，并且这个销项税额小于我留底的税额，还需要做分录吗？如果要做怎么做
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老师，请问进项税额和销项税额的期末有没有余额？需不需要做一个相反的分录把两个冲掉哇 借：销项税额 贷：进项税额
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老师您好，请问刚和前任会计交接完，前任会计提供的8月期末科目余额表中，销项税额、进项税额、进项税额转出，都有余额；我查了8月份的增值税报表，显示期末留底税额是0，那么我是不是需要调账，先做一个分录把8月期末的这些销项、进项、进项税额转出，全部结平？蟹蟹
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老师，应交税费-未交增值税，期初借方余额13000，本月发生进项税额91133.04，销项税额123500，如何做本月期末结转增值税的账，月末销项税额和进项税额都冲掉，期末无余额
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12月末结转进销项 借：应交税费-应交增值税-销项税额409186.43 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税175002.43 应交税费-应交增值税-进项税额234184（倒挤） 销项税额和转出未交增值税的余额会平掉，但是应交税费-应交增值税-进项税额余额本来是514486.86 倒挤应该要平掉的 但是因为10 11 月有期末留抵税额 现在做的这个分录进项税额还是有余额 这个分录应该要怎么做
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请问不是由我们财务开的发票，怎么也会出现在我们销售发票里面呢，这个票是销售二手车发票，开票人不是我们公司的人，发票备注里面写了代理
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老师，第三方机构开具的关于crc的技术服务费发票入临床试验费还是技术服务费呀
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公司2022买的房子没入账，2026补记固定资产，折旧，记的借利润分配未分配利润，贷累计折旧。想追溯享受折旧费用扣除，怎么更正汇算清缴申报表呢，在a105000表单里更正还是a105080里呀，不需要更正年度资产负债表和利润表不
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给协会的会费一般怎么做分录放在什么科目，票据是统一电子票据，类似收据没有进项
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朴老师 请教一个问题 我们收到科学技术厅的科研经费 然后我们公司是主办单位 还有两家是公司 总的专项经费是47万 打给我们公司47万 我们得了23.5 我们还要付给一家大学是15万多 还有一家是7万多 我想请问的是 我收到这笔47怎么做分录 然后要打给另外两家怎么做分录
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老师好！请问已使用四年的机械设备因质量问题退回原销售商家，原值30万，已折旧14万，退货合同上注明退货后之前欠款10万不用再支付，但因历史问题，我司账面上只欠该销售商2万。供应商不提供退货发票。请问应如何记账，交什么税？
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老师 请教一个问题 我们收到科学技术厅的科研经费 然后我们公司是主办单位 还有两家是公司 总的专项经费是47万 打给我们公司47万 我们得了23.5 我们还要付给一家大学是15万多 还有一家是7万多 我想请问的是 我收到这笔47怎么做分录 然后要打给另外两家怎么做分录
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不是做相反的对冲，它是需要做结转。