老师，早上好！我司在2820年因为找其他企业虚开增值税发票，2028年被罚40万元，我现在要怎么做分录呢？因为之前的财务没有做到账上，我现在想补回来。
你好，这个40万具体的都有哪些税款，增值税，附加税，企业所得税这些吗？
-
Q
老师，我们收到一张票，对方有问题，现在涉及到虚开，当时记账分录是借：管理费用。 贷其他应付款。是今年的费用，现在税务局让我们调账补缴企业所得税，把凭证给他们看，因为现在小型微利企业不是可以年底一起缴纳，我现在凭证该怎么做
-
Q
老师，公司去年3季度盈利缴了几十块钱的企业所得税，然后年终是亏了，因为没有开票就没有做账，然后现在做年终汇算要退税，就被税务监控到了，现在叫把利润调上去，缴了一点税，那么我现在账要怎么做呢？然而现在马上要开票是包含去年的收入。
-
Q
您好老师，我这有一家建筑企业，2019年10月成立的公司，现在正是每年汇算清缴的时间，我发现原来的会计在做账时，因2019年年底成立的公司，开了一些销项发票，因有些款没有在年底前到账，没有成本票，所以原来的会计就虚做了300万的成本入账，为了减少企业所得税（借：主营业务成本 贷：其他应付款），截止到目前，我看其他应付款的贷方金额过大，怕引起税务的关注，老师，我怎么调一下合适呢？
-
Q
老师你好，我发现公司几年前收到的增值税专用发票（费用发票）还有没有勾选的，还有一部分电子通行费专票，因为这些专票现在已经找不到了，我不想抵扣了，在增值税发票综合服务平台上怎么把这部分找不到进项票的去掉
-
Q
老师，请教下：我刚接手一家之前由外账公司做的账，现在要企业所得税汇算清缴2022年度，我发现2022年的账本里面有暂估库存40万，只有做账凭证，没有发票支撑，现在一直让老板去补这个暂估发票进来，老板也一直没动静，我觉得这家账之前有虚开发票的嫌疑，现在我是这家账务的财务负责人，我有点担心我有风险。老师，这样的情况我该怎么办呢？
热门问答 更多>
-
现金支票是什么意思？老师？
-
老师！买的旧油泵，我们公司加工或维修后卖出，买的时候对方没开发票，没票我们能做账吗？如果能做账是不是企业所得税时要调增？还有我们如果修好是不是要加修理修配费入库？
-
你好老师 给法人发工资个税申报怎么添加法人添加这栏法人应该是雇员还是其他
-
作为一个财务bp，甚至一个财务bp经理，沟通能力是需要非常强的，但是如果沟通之后没有结果，我们只是尽力去做了这样一个工作，是不是就到此为止了
-
作为一个财务bp，甚至一个财务bp经理，沟通能力是需要非常强的，但是如果沟通之后没有结果，我们只是尽力去做了这样一个工作，是不是就到此为止了
-
财务核算是一个人做，另一个人做合并报表和合并报表财务分析，请问没有做核算可以作出合并报表财务分析吗？
-
24年计提费用8万元，24年汇算清缴调增8万，25年做账冲销了8万元，这时候25年的费用减少了，请问24年的汇算清缴需要更改吗
-
我目前每个月有3600外账在做（10家小规模，3家一般纳税人）招兼职会计，做外账的话，给多少钱合适。
-
供应链管理公司成立1年不到，一般纳税人，现在要提高开票额度200w，提高后开具的发票不是主营业务，是咨询类发票，这种申请能通过吗？会涉及上门核查吗？
-
参加公司组织的培训，培训费自己扫二维码先垫付的，发票也是自己付完款自助开的，但不小心开成个人了。要怎么办
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
虚开的发票账上挂着应付账款的话， 借应付账款， 贷以前年度损益调整应交税费、应交增值税进项转出， 借应交税费、应交增值税进项转出， 贷应交税费查补税款， 借应交税费查补税款，贷银行存款， 借以前年度损益调整 贷应交税费附加税、企业所得税， 借应交税费，贷银行存款， 借营业外支出滞纳金贷银行存款
40万不是税款，只是罚款，税金另外交。
借营业外支出罚款贷银行
可以抵扣所得税吗？
抵扣不了的，行政 罚款抵扣不了增m所得税。