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老师您好!3月底结转的企业所得税到本年利润,3月份利润表里利润总额已经减掉了企业所得税,为什么在做4月份5月份的利润表还要再减一次呢?

2023-08-27 18:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-08-27 18:28

你好,学员,因为4月5月,利润数据是累计的1-4月,1-5月的,这个是含了3月份数据的

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快账用户6747 追问 2023-08-27 18:31

所以本年累计的数据是没有减去所得税的吗?

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齐红老师 解答 2023-08-27 18:32

本年累计是1-5月份的,所以是含减去所得税的,净利润是含的

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你好,学员,因为4月5月,利润数据是累计的1-4月,1-5月的,这个是含了3月份数据的
2023-08-27
只要季度利润总额是负数,就不需要缴纳所得税的
2022-04-20
你好,是六月份的年累计的利润总额减去弥补亏损,这个余额乘以税率,然后减去第一季度预缴。
2022-06-27
你好,这个是按这个1-6月算的,你可以去先结账,出财务报表看利润总额,再反结账删除结转损益去计提,这个,
2021-07-05
你好 本年累计金额填写1-6月的 然后系统自动减去之前申报的所得税  计算的得出本季度应该缴纳的所得税 
2021-07-13
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