建筑行业一般纳税人，开票应交税费33035.39， 做账的账本上也是应交税费33035.39 但是在次月缴纳的时候，报表里却是33035.41，多交了2分钱，应该怎么做账务处理。分录怎么做
您好，就是销项多2分，收入少2分， 借：主营业务收入 0.02 贷：应交税金-应交增值税-销项税 0.02
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五月份同一个业务开了两张发票，忘记作废其中一张，账上只做了一笔发票收入，所以在交五月增值税的时候，账上和申报表的总税额不一样，申报表的税多。次月做增值税的付款凭证时因为有差异，就把差异那笔做了调整，借：应交税费-转出多交增值税，贷：应交税费-未交增值税。这样就跟申报表保持一致了！但是因为这笔多交的，在下期抵扣，但因为6月进项大于销项，所以未缴税，账上留抵税额10000，申报表上是12000，2000就是多交的那笔稅，到七月份交税的时候留抵税额应该如何做分录，多交那笔增值税怎么做分录
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老师您好，我咨询一个问题，小规模，账上做分录是，借，应收账款，贷，主营业务收入，没有做应交税费－应交增值税，这一比，但是账上做了缴纳增值税这笔分录，那我调账的时候，还需要计提之前没有做应交税费－应交增值税吗？如果计提，分录该怎么做。
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你好，一般纳税人内账会计做账账务是否不需要价税分离？之前的账务上有做了价税分离，存在了应交税费怎么处理？
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一般纳税人，开了3%税率的简易计税发票（专票），作账的时候应该如何做账，我是这样做账的，借：应收账款贷：主营业务收入贷：应交税费销项税额。但是我这样做，利润表收入就会多。我应该如何做分录啊
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小规模纳税人,开出的普票,做账的时候产生应交税税费-应交增值税-小规模,在税务申报的时候没超过季度30万的标准可以不用交税,但是账务上出现的税应该怎么做账给结转掉了
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粤公网安备 44030002003870号
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多交了2分。 主营业务收入加0.02，所得税收入不是有问题吗
您好，所得税不是季度才申报么
是的，那不是收入多了2分
您好，是少了2分，这是什么关系啊，本来增值税和收入就是从应收账款里分来的，现在您税多交了不是要调吗，好您说调哪个科目没有影响啊
我是这样想的，用营业外支出可以吗
您好，可以啊，但不建议用这个科目，您没发现营业外支出在汇缴时都要纳税调增么
收入增加，纳税不是也要多算吗
您好，是的，看您喜欢哈，都行的
您好，不对，刚才是收入少了2分的
开里票应交税费是33035.39，，但是系统申报却是33035.41。多交了2分钱。
早上好，好的好的，您按自己的想法去调整哈