老师，请问一下我们有个工程在异地，异地预缴增值税及附加税，企业所得税，会计分录怎么做呢，需要先计提？？？

不需要计提么？。

可我看好多都说要计提

计提是等期末的时候，根据实际情况来计提。

我们是一般纳税人，不是应该每个月末计提？？

是的，每个月的月末计提对的。

计提的分录怎么做呢

借转出未交增值税贷未交增！ 借税金及附加贷应交税费。 借所得税费用贷应交税费。

不是很懂

就是增值税那个

那缴纳的时候呢

增值税是不有一个期末结转吗？因为你是一般纳税人。