我司是先付房租后拿到房租发票的。但是房东开过来的发票是分成两块的，经营租赁*租金，按照5个点，按照其他咨询服务*其他咨询服务，6个点。假设房租10000，发票上是，租金5个点6000，其他咨询6个点4000。那么我是按照10000直接入账 管理费用—房租费 科目嘛？还是？

或者是做办公费 租赁的那一个，你给他做的房屋租金里。

如果是开在同一张发票里，只是开成两行的话，也最好分开做嘛？如果不分开，可以嘛？

对的，是的，最好是分开，这相当于是两个业务。

那第一，房租合同是需要缴纳印花税的，我本来是按照10000的金额在缴纳房租合同的印花税，现在应该按照10000还是6000缴纳印花税？第二，4000做到办公费用，感觉很大金额啊，因为实际一个月的咨询费都有1万多的，相当于半年都有6万，这么大金额做进办公费用合适嘛？而且房租费可以分摊，这个咨询费一次性大金额一笔放进嘛？

你好，按照6000来缴纳的，6000这个金额不算大的，你要想分摊，你可以按月分摊的。借预付账款，贷银行存款，借管理费用，贷预付账款。

其他咨询服务呢？半年都有好几万了，一次性进管理费用—咨询费或者办公费嘛？

金额大了你就分摊就可以打预付款和上面一样做一下

老师，第一管理费用—咨询费也可以做分摊？因为我司是货代，科目设置中以前是没有咨询费的，现在再设置一个管理费用—咨询费，而且进行分摊，是合理的嘛？第二，房东在整个合同里只有一个地方对此进行说明：租金是…（此单价包括房租租金和日常园区提供的各项咨询等服务费用）。其他地方都是直接称呼为租金。那么可以要求对方全部开为租金嘛？

你好，咨询费也可以分摊 不合理，你能把发票退回去吗？这个不合理的，他应该给你都开租赁的。

感觉是国企规避税负。但是老师，如果对方不能改，必须开成这样，那我司必须按照发票明细，分别做成房租费和咨询费，然后汇算清缴时填写期间费用表即可嘛？

小型微利企业面填写期间费用明细表直接在主表里面填写。

国企回复，其他公司也是这种开具的，就是六成租金，四成其他咨询服务。这样的情况，老师，我必须拆分成六入房租，四入咨询费嘛？

不用管其他的公司当时约定的租金是多少，为什么不按照这个来开。如果你去税务局给他投诉他肯定会被查账 那么就要求自己整改。

房租合同里，有两条信息体现有服务费，一条是，租金是…元（此单价包括房租租金和日常园区提供的各项咨询等服务费用）。一条为，向乙方开具正式统一税务发票（包括租金和服务费）。其他都是描述为租金。那么对方这样开票符合嘛？我司必须分成房租和咨询费分别入账？

对的，是的，是这么做的。

对方不肯改的，所以我司必须这样入账了！老师请问，第一做为房租入账，和做为咨询费入账，对我司的影响大嘛？影响在哪？第二，目前我这里就按照合计数去缴纳了印花税，印花税多缴了。这个需要去调整嘛？

你好，按照这个合同影响不大的，实际他给你提供的是咨询服务吗？你得看实际业务。

可以的，可以去修改。

老师，第一，印花税必须去调整嘛？而且是从税务局那边拿回来这几十块，重点不是少付，是多缴了。第二，咨询服务估计还是有的，就是占比问题，毕竟人家有专门审计。但是，老师，所以我必须按照咨询费和房租分开做，是吧？

这个你想要申请退回你就去调整，不想申请退回就不用管了。