请问，老师，我看到老会计的账，社保他没有计提，直接做的是缴纳，可以吗

以前没有计提我就不管了，我接手8月份.8月份的我可以先做计提，然后缴纳吗

可以的，可以这么做的。

老师，工资还是需要先计提

是的是的，需要先计提。

那他都没有计提，直接做的，这个要怎么处理呢

之前的不用管了，你现在开始进行。

好的，还有个问题，想请教，计提是管理费用工资，这个结转就会影响利润对吗

对的，是的，影响你的利润。

那他以前那些没有计提不是都多交了税款

或者直接做管理费用工资，这样行吗

啊，怎么会多交税，多交了哪一个税款。

这个管理费用贷银行 这不这个管理费用也影响你的利润。

计提工资，到月末不是要结转损益类，利润就会减少，如果没有计提，管理费用就没有工资这笔，利润就增加了，

他没有计提， 那他没有做管理费用吗？这个管理费用不是 我上面给你写了分录，你再看一下可以吗？12:49的那个。

但是他直接做的应付职工薪酬

直接做管理费用-工资，我懂

你好，他做的是借应付职工薪酬工资，贷银行存款，那你的应付职工薪酬一直有揭发余额，是这个意思吗？

直接做应付职工薪酬，计提没有减利润

你给他补上的补计提。

谢谢老师，感谢老师耐心解答