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老师,我待抵扣进项税额有借方余额,集团要求我转到未交增值税里面,我是直接一借一贷转吗?还是中间还需要其他科目过渡啊?

2023-08-31 09:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-08-31 09:41

是直接一借一贷转

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是直接一借一贷转
2023-08-31
郭老师解答:增值税转出通常需先借记“应交税费-应交增值税(转出未交)”,贷记相关成本费用科目,体现已发生但未交纳的税额。然后,再将此余额转入“应交税费-未交增值税”科目。直接销项进项反向结转可能不合规,具体操作需遵循会计准则和税法规定。
2024-09-20
最后在应交税费-未交增值税有余额
2024-04-22
 你好;  意思是 补结转分录嘛 :   做      借:应交税费-增值税-进项税额转出 贷:应交税费-增值税-转出未交增值税  ;然后做 :借  应交税费-增值税-转出未交增值税  贷应交税费- 未交增值税;  这样就可以了   
2022-06-28
借:应交税费-应交增值税-销524642.35 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 524642.3-509570.94=15071.36 应交税费-应交增值税-进509570.94
2024-05-07
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