我们企业所得税年度申报，21年的水利建设，我计提到了22年，22年年度申报税金及附加那边多扣了一笔水利建设，现在要调整年度申报的，在调增额那边调整，就是2022年调增--其他那边调增1200（假如的数），我要补交税收，那我21年的申报表要如何调整

您好，21年所得税申报表也要更正，调减1200，26行跨期扣除费用或还是35行其他（和2022年填在同一行）

2023-08-31

1.准备好需要调整的财务报表和相关税务文件，包括税务登记证、财务报表、纳税申报表等。 2.与税务局联系，了解具体的调整要求和流程，根据税务人员的指导进行操作。 3.调整财务报表和纳税申报表中的相关数据，例如营业收入、成本费用、税金等，确保数据的准确性和合法性。 4.根据税务局的要求，提交调整后的财务报表和纳税申报表，并缴纳相应的税款和滞纳金。 5.等待税务局的审核和确认，如果审核通过，则完成调整工作。至于纳税调增的数据，需要根据实际情况来确定。一般来说，纳税调增的数据包括营业收入、成本费用、税金等方面的调整，这些数据应该根据实际情况进行准确的调整。在调整企业所得税年度申报表时，可以动用营业收入、成本费用、税金等数据来调整报表。具体来说，可以根据实际情况增加或减少这些数据，以使报表更加准确和合法。同时，还需要注意报表之间的勾稽关系和逻辑关系，确保报表的整体准确性和合理性。

2023-11-14

借以前年度损益调整贷应交税费，应交增值税进项转出，借应交税费应交增值税进项转出贷应交税费查补税款。借应交税费查补税款贷银行存款500多，借营业外支出滞纳金，贷银行存款账务处理做到2024年12月份就行，之前的财务报表和帐上都不用修改，然后你只修改增值税申报表。

2024-12-06

同学你好对的需要更正的

2023-03-20

关于无票收入的处理，根据会计准则和税法规定，无票收入也需要进行会计核算和税务申报。您在今年的增值税申报表中增加了无票收入，并同步增加了收入到第四季度的所得税申报表，这是正确的做法。您在账务处理上没有反结账到去年去改账，而是在今年做了以前年度损益调整。这可能导致财务软件中引出的去年利润表不包含这些调整，从而与税务申报的年度财务报表存在差异。在这种情况下，您需要根据实际的会计处理和税务规定来准备税务年度财务报表。尽管以前年度损益调整不影响去年利润表，但在税务申报时，您需要确保所申报的年度财务报表与您的税务处理一致，即包含无票收入的影响。

2024-04-18