同学,你好 比如应收账款坏账准备期末比期初多了100万元,100万元需要进行纳税调增, 因该事项导致当期的所得税费用需要多缴纳,所以得税费用增加了25万
老师请问:甲公司财务报表2019,4,20号报出,4.15号调减计提坏账准备100万元,所得税税率25%。答案是:借:坏账准备100.贷:以前年度损益调整--信用减值损失100.~~借:以前年度损益调整--所得税费用25~~贷:递延所得税资产25.~~以前年度损益调整没接平,还有余额。
老师,第二题的B是不是因为影响的是以前年度损益调整所以不选?我理解的是100恢复了所以影响应交,税交多了然后1.借:以前年度损益调整 25 贷:应交所得税25 第二个以前计提的坏账准备转回了 借:以前年度损益调整 25 贷:递延所得税资产25 我这样理解对吗?
借:以前年度损益调整-所得税费用25 贷:递延所得税资产25 贷方为什么是递延所得税资产不是递延所得税负债
老师,为什么是贷存活跌价准备,不是以前年度损益调整,还有2016年做的分录: 借:递延所得税资产 贷:所得税费用 在2017年为什么不用冲回? 借;以前年度损益调整 贷:递延所得税资产
老师,递延所得税资产表示现在交税以后少交税吗?递延所得税负债,现在不交税以后多交税吗 借:递延所得税资产 12.25(49×25%) 贷:以前年度损益调整—所得税费用 12.25
一般纳税人也要指个人经营所得吗?
比如第一季度,利润30万,所得税时用以前年度亏损弥补了。第二季度累计利润50万,那如果用以前年度亏损弥补是弥补50万,那这50万包括第一季度的30万吗?
你好,开的服务费申报印花税选哪个合同?
老师,你好,我现在发现上一年度的的汇算清缴有一笔几万块成本是没有发票的,但是没有做纳税调增,账上是有很多其他成本的发票一直挂着账,实际上公司是亏损的,还退了税费的,这种情况还要更正申报吗?
每月做账顺序是怎样的
房产税跟城镇土地使用税只申报了,还没有交款,在一户式查询申报信息查询里是查不到报表的吗
老师,老板出差,酒店和餐费发票是开老板个人的,还是开个体户企业名称的呢
申报个税,提示继续保持或者从1月开始更正,因为我换了电脑,这个怎么操作呀?
进项税额转出是不是需要手动填写?
一个公司,待抵扣有10几万,收入不大,这种情况,还要增多收进项票吗?实实在在的支出,对方可以给我们专票,也可以给我们普票,我们有一般纳税人,还有小规模纳税人的主体,两个主体都不缺成本