老师你好，一个季度没超过30万，不交增值税，做分录的时候也要贷：主营业务收入 贷：应交税费应交增值税吗
你好，一个季度没超过30万，不交增值税，分录是 借：应收账款等科目 ， 贷：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借：应交税费—应交增值税 ， 贷：营业外收入—增值税减免
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请问老师，小规模纳税人增值税分录是不是这样做的？ 1、确认收入时、借：银行存款 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）；贷：主营业务收入 2、季度超过30万缴纳增值税时，借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：银行存款 3、季度不超过30万免征增值税时，借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：营业外收入
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老师，一个季度不超过30万，9月做一次冲增值税的分录吧？借应交税费-增值税 贷营业外收入？
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#提问#请问老师小规模季度报税不超30万不交增值税，做分录借银行存款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税，然后借应交税费-应交增值税，贷营业外收入（增值税减免），那这是本月就转营业外收入呢？还是季度报税时才3个月一起转呢？
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小规模减按1 普票 季度未超过30万 销售时 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税（1%的税） 未达到季度30万，免税时： 借：应交税金-应交增值税 贷：营业外收入 老师帮忙看看 这样做对吗
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小规模季度开普票没有超过30万，没有专票和不开票收入，假设一张开普票不含税10万，价税合计101000，借:应收账款101000贷:主营业务收入。。。。。另一种做法，借:应收账款101000，贷:主营业务收入100000，应交税费-应交增值税1000，季度末不超过30万，再做借:应交税费-应交增值税1000贷:营业外收入1000，哪种做法是正确的？？？
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老师好，新增值税法下假设2026年3月销售额达到一般纳税人标准，那么3月生效还是4月？
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每月报销的管理费用和销售费用有限额吗
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公司是20年注册的，按照公司法规定，25年注册资本必须实缴完成吗？
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朴老师，只更正25年第一季度、第二季度、第三季度的增值税申报表，不更正25年第一季度、第二季度、第三季度的企业所得税申报表，也不改账，在申报25年第四季度企业所得税时按照账面（没更正增值税申报表之前的数据）数据来申报会导致数据对不上吗？因为已经更正了前三个季度的增值税。
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 我没有明白，不含税价格是按照哪个数录入
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 我没有明白，不含税价格是按照哪个数录入
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老师，现在还可以更正25年第一季度、第二季度、第三季度的增值税申报表吗？
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 按照哪个数录入
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 按照哪个数录入 因为小规模有3%减2%我有点懵了
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 按照哪个数录入
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装修款，按合同收款的话，还没收完的时候写 借：银行存款 贷：预收账款吗
你好，是还没有提供装修服务，就提前收款了吗？
装修款做账，不是按合同约定的方式收款吗？ 一装修就是两三个月
你好，如果是预收款，是这样做账
等款项全部按合同收完时，借：银行存款 贷：预收账款 然后 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费 借：应交税费增值税 贷：营业外收入—减免 是吗
你好，是什么原因导致减免了增值税呢？
一个月没超过10万，一个季度没超过30万啊
不对吗老师
你好，如果是小规模纳税人，月度收入低于10万季度低于30万，是免征增值税的。
那就直接，最后一步，借：预收账款 贷：主营业务收入 就可以了吗
你好，整个过程是这样 预收款，借：银行存款 ，贷：预收账款 确认收入，借：预收账款 ， 贷：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 减免增值税，借：应交税费—应交增值税 ， 贷：营业外收入—增值税减免
我们是个体户小规模，那最后一步减免的那个分录写不写？
你好，小规模减免的增值税，需要写最后一个分录
月和季没超也要写吗
你好，就是因为没有超过，减免了增值税才需要写。
好的，谢谢老师，现在优惠是1% 对吧，但是每个季度填增值税表得时候自动跳出来的减免的增值税算了下怎么事按3的？
你好，现在优惠是按1% 的税率。 减免的增值税是3%，这个是表格自带的原因
那就表格自带出来的不用管是吧
你好，是的，是这样的