老师，22年计提了物业费借管理费用/房租租赁费 贷其它应付款，23年1月付了款但增值税发票未到借其它应付款 贷银行存款，2月增值税发票才到，这2月到的发票附到哪里
借其他应付款，贷利润分配未分配利润， 借利润分配未分配利润、应交税费、应交增值税进项 贷其他应付款
-
Q
老师，您好！7月份发生一笔业务款未付票已开未收到票，可以借：管理费用6000，贷：其他应付款——××单位6000，11月收到2张发票款已付，冲7月的分录，借：管理费用-6000，贷：其他应付款——××单位6000，借：管理费用：6603.78应交税费——应交增值税（进项税额）396.22 贷：银行存款7000
-
Q
老师，支付的房租没有收到发票，借：其它应收款 贷银行存款，然后每月计提，借管理费用 贷其它应收款，等到收到发票后，再怎么做？
-
Q
老师您好，我是二月支付了下年的房租，三月收到的发票，我的分录2月是借：预付账款，贷：银行存款，三月收到发票：借：管理费用-租赁费，应交增值税-进项税额，贷：预付账款，摊销：借：管理费用-租赁费，贷：预付账款
-
Q
预付房租票未到（借:其他应付款 贷:银行存款 ） 每月计提房租（借:管理费用 贷:预付账款）。 现在次年初收到发票。这个不知道该怎么做了
-
Q
老师预缴2年房租的分录，以下理解是否正确 如果你预付2年房租的时候还未收到发票 借：其他应收款-东方公司 贷：银行存款 计提当月房租 借：管理费用-房租 贷：其他应收款-东方公司 次月取得发票时把之前计提的费用冲减，然后根据发票入账： 借：管理费用-房租 负数 贷：其他应收款-东方公司 负数 按照发票入账 借：长期待摊费用-房租 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：其他应收款-东方公司 计提本月房租 借：管理费用-房租 2个月房租金额 贷：长期待摊费用-房租 2个月房租金额
热门问答 更多>
-
请问老师旧设备当废铁卖，做无票收入附件凭证要附上收据还是什么
-
老师，工商年报的时候，这个社保缴费基数是不是1~12月份的合计数，比如说养老保险，在填养老保险基数的时候，个人缴费，个人缴费和单位缴费的基数它是相同的，都是4500，那养老保险的基数不是只要4500×12就可以了？不需要把个人部分和单位部分相加吧？
-
请问老师，旧机器当做废铁卖了，对方不要发票怎么办不能清理固定资产也做不了账了吗？
-
老师您好，请问补缴25年第四季度 增值税及附加税，要计入利润分配-未分配利润吗？分录应该怎么写呢 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-城建/教育/地方教育 应交税费-未交增值税 属于负债科目，我看到以前的会计也去冲减利润分配，这个对吗？
-
中介要开24万佣金的6%专票，但是他们只能开3%的，需要在佣金里面扣除不够的税，帮忙算一下扣多少哈
-
老师，请问非独立核算都分公司要办理税务注销，情况说明怎么写
-
老师，我想问下，买纱布等原材料做成牛仔布，然后给人家加工费，结转成本的过程是怎么样的
-
老师我想问一下，员工个税2022年，汇算有个税，是因为别的企业给虚申报个税，员工不知道，现在代出来3千多税款，申诉那个公司，那个公司都注销啦，该咋弄？
-
公司是做煤炭贸易的，有人给我们介绍业务，那我们就要给这个人支付那个什么费叫中间费是么？这个发票对方能以什么形式开具
-
老师好，现在正在申报2025年的工商年报，在社保信息里面有一个统计缴费基数，这个是需要怎么统计？可以举个例子吗？比如，像基本医疗保险包不包含大病医疗补助，像工伤保险包不包含补充工伤保险？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
答非所问
我问的是2月发票附到哪里
你好，付到二月 的凭证 不好意思。
钱是1月付的，票是2月到的，票到时没做凭证，怎么付
付字错了，是附
一月份付款的时候，借其他应付款贷银行 这个用银行回单， 二月份发票到了之后，把这个放到二月份的记账凭证后面， 我上面给你写了你需要红冲之前的，然后再做发票的 后面的原始凭证就是发票。
把1月付款之后的会计分录写给我看一下，
借其他应付款，贷银行 一月份。
2 借其他应付款，贷利润分配未分配利润， 借利润分配未分配利润、应交税费、应交增值税进项 贷其他应付款 2023-09-04 14:25
没懂什么意思
第一个是付款，第二个红冲暂估，因为跨年了，用利润分配来做，第三个做发票的也是跨年了，用利润分配来做。
为什么红冲暂估是利润分配未分配利润增加了，为什么钱已付而第三个分录是贷其它应付款
你好，其他利润分配，未分配利润，这个是损益类的科目，贷方增加，借方减少，那你红冲了收入，你的利润是不是增加？然后你再做发票的再减少不就行了。
为什么是其它应付款增加
因为你红冲这个发票的时候，钱没有退回来，用一个网来看过来代替啊。
可以自己设置，其他的只要是做平了就行。
什么钱要退回来，房租费怎么还有的退呢
你现在这个发暂估的需要红冲借管理费用 贷其他应付款，那红冲不就是借其他应付款贷管理费用这个理解吗？但是跨年了，管理费用用利润分配未分配利润来代替
贷其它应付款没懂
就是借利润分配 贷其它应付款没懂
你好，借利润分配未分配利润，贷其他应付款，这个是做发票的呀，增加你的费用，减少其他应付款。
你红冲的时候，你的其他应付款不是增加了。
好的，我懂了，谢谢老师，不依据凭证直接做的账有哪些，比如不依据凭证直接计提房租费
根据权责发生制，只要实际发生了，都可以做。你说的是发票吧？