演示账套

小规模开票含税金额274320元，开进一张个人代开的票10万含税，缴税了891.08个税，24.7525城建税。我们付税。客户问这张发票税率是多少（就是我开这张274320元发票出去，我承受的税率是多少）我该怎么算。利润是收入的0.02 企业所得税10%计算

2023-09-04 19:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-09-04 19:17

您好增值税税率1% 请问开具专票还是普通发票

快账用户5971 追问 2023-09-04 19:30

老师，是1%专票

齐红老师解答 2023-09-04 20:14

增值税274320/1.01*0.01=2716.04 请问季度销售额超过30万了吗个人代开的票10万含税，缴税了891.08个税，24.7525城建税单位承担了不能企业所得税前扣除的要计入营业外支出汇算清缴的时候纳税调整

快账用户5971 追问 2023-09-04 20:40

老师，主要是想知道这个怎么回答客户，还有计算，就是我需要承担的税点是具体多少。（我们是外账，私下承担这个个人发票税金，然后利润就是收入0.02 10%交企业所得税，不超30万，开的专票1% 情况就是这样呢

齐红老师解答 2023-09-04 20:42

增值税274320/1.01*0.01=2716.04 城建税2716.04*0.07*0.5=95.06 收入274329/1.01=271612.87 利润271612.87*0.02=5432.26 企业所得税5432.26*0.1=543.22 你利润是收入的2% 有点低啊

您好增值税税率1% 请问开具专票还是普通发票

2023-09-04

你好1. 是的。这个是个人维修是劳务报酬所得；个税 = (1985/1.01-800) *20%

2022-03-28

您好这种情况是（2000%2B1000）/27万，就是承担的税负 10万是收到的发票不是自己单位开出的不好做分母的

2023-09-04

同学你好，实际操作中，不代扣代缴个人所得税了，如果要代扣代缴的话，需要缴纳个税=100000*（1-20%）*40%-7000=25000元。

2021-11-09

36807603/999999.99 可以开这些的如果出来的小数，这个小数属于一张。

2022-09-13

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