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去年收到房租计入借,银行,贷:其他业务收入,今年退了部分租金,借:其他业务收入,贷:银行,结转损益时其他业务收入在贷方对么

2023-09-06 08:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-06 09:01

贷:其他业务收入 负数 贷:银行

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快账用户1233 追问 2023-09-06 09:02

结转损益时其他业务收入在贷方对么

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快账用户1233 追问 2023-09-06 09:03

其他业务收入没有其他数额,只有一笔退租金贷:其他业务收入 负数 贷:银行,这个分录,结转损益的时候,其他业务收入就在贷方了,正常它不是在借方么

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齐红老师 解答 2023-09-06 09:09

结转本年利润 借:其他业务收入 负数 借:本年利润

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快账用户1233 追问 2023-09-06 09:09

是在结转一次么

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快账用户1233 追问 2023-09-06 09:10

软件已经自动结转了,我在做一笔结转损益分录就行了呗,是这个意思么

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齐红老师 解答 2023-09-06 09:16

只结转一次,结转平了就是了哈

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贷:其他业务收入 负数 贷:银行
2023-09-06
你好,支出时,具体是用于什么方面呢? 
2022-07-27
您好,没错就是这么做账的
2022-07-27
同学你好 借 应收账款 贷 主营业务收入 企业收到租金分 借 银行存款 贷 应收账款
2023-02-05
去年作为收入记账为: 借:银行存款 贷:其他业务收入 结转损益是: 借:其他业务收入 贷:本年利润 从上述分录来看,这是正常的收入确认和损益结转的处理。 今年初要求上缴去年的其他业务收入,会计分录为: 借:利润分配——未分配利润 贷:其他应付款 这里有一个问题。按照常规的会计处理,当企业要上缴以前年度的收入时,通常会将其记入“以前年度损益调整”科目,而不是直接记入“利润分配——未分配利润”科目。 企业上缴利润时,会计分录为: 借:其他应付款 贷:银行存款 这个分录是正确的,但基于上述原因,这可能会导致“未分配利润”的数据不准确。 更正方法: 如果尚未上缴该笔款项,那么应该先调整记账科目。将“利润分配——未分配利润”调整为“以前年度损益调整”。 借:利润分配——未分配利润(红字) 贷:以前年度损益调整(红字) 同时,上缴款项的分录也需要调整。 借:以前年度损益调整 贷:银行存款 最后,根据上缴的金额,可能需要调整本年度的“未分配利润”数据。这取决于上缴的金额大小和公司的具体情况。如果上缴的金额较大,那么可能需要通过“利润分配”科目进行调整。如果金额较小,可以直接调整“本年利润”科目。
2023-12-21
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