@郭老师回答，其他老师不要接，否则差评，建筑企业是小规模，异地需要预缴吗？预缴按1%吗？

如果建立期初余额是100元，如何做到试算平衡呢？

你好，这个钱是哪里来的？个人的还是你的收入？

公司的之前的钱

需要还钱不还，需要还钱的话，你就放到其他应付款。

这是公司之前的银行存款

我现在不明白在做期初余额时，如何做到试算平衡？

两个公司前后是一样吗？那你设置这个期初是什么原因？

当时这个之前的那个公司期末余额是多少。

是一个公司，只是中间停止经营了两年

那你接着之前的来之前你看一下期末余额是多少。

看下你最后一次申报财务报表的时候，资产负债表期初期末分别多少？

去年某月收到两张大额专票，做账疏忽，没做进项税，直接进的管理费用，且已在发票平台勾选，今年才发现，请问老师如何调整账务

借应交税费、应交增值税进项， 贷利润分配，未分配利润 小企业会计准则如果你现在需要抵扣。

不需要 走以前年度损益调整吗

我上面给你写了小企业会计准则，做账的小企业会计准则没有这个科目。

请问客户先用某公司打预付款给我们，以备注押金名义，等委托事宜完成之后，实际的货款是另外一个不同的公司打给我们，打了之后，我们需要将押金原路退回，可以直接退回不需要任何凭证吗 可以的，用银行回单，在这里面有备注。 押金直接退回给对方公司吗？有什么风险

A公司付款给你的押金，然后B公司有支付给你的货款，你发票开给谁？实际销售给谁了？

开给B公司，实际销售给B公司，跟B签的合同

你好，这个没有风险的，原路退回就行。

去年的工地上有一些工人，干的是零星工程，包含一些设备和车辆的使用！他给我开发票开了36万的劳务费，我没有仔细审票入账了，今年税务发现提醒我代扣20%的个人所得税，我才发现，于是我把发票踢出来,让代开发票的个人把发票作废了！我把相应的成本调减，汇算清缴也更正补睡了，这样处理合适吗？