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月底的时候待认证进项税有余额咋做分录啊

2023-09-08 14:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-08 14:32

不用做分录,等以后认证了再转入进项税

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快账用户3879 追问 2023-09-08 14:34

销-进是负数,要留抵哦。分录呢?

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齐红老师 解答 2023-09-08 14:37

未认证的不用管 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税

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不用做分录,等以后认证了再转入进项税
2023-09-08
您好,同学,请稍等下
2023-09-18
你好,可以用该科目过渡,在约定冲平
2024-02-26
你好!税金是不用的,待认证都抵扣了就没有余额了
2024-04-08
同学您好,当月作待认证,转的话按需要,次月或以后需要的月份都可以,没有限制性统一规定
2023-10-20
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