您好老师，我们是劳务派遣公司，派遣保安，我们现在开了9万的发票，差额85500，这个发票是提前开了9.10月的了，个税我要怎么报呢

我们是这样，开票都是提前开，像这个9万，两个保安4500，可能到时实际发的时候可能比这个9万多，也可能少，像这种我要怎么处理呢？那这个9万的个税我就在9.10两个月根据实际发放来申报个税吗

你申报个税的时候是按照实发工资，你提前开发票没有问题，可以的，你提前计提就是了。

你的个税不用提前申报。

那我现在计提9万的个税，实际发放到时又不是这个金额，可能多，可能少，要怎么处理呢

你好，你在红冲发票重新开，

我们开的专票，对方下月抵扣了不是很麻烦吗

老师，我捋一遍哈，我们现在都是新开票，后面再发工资，针对这样，怎么操作比较好呢？是不是劳务派遣的都是这样，先开票的，后面实发了，再冲红

你的成本可以先暂估，没问题 但是你没有发的工资不要申报个税，这个看懂了吧？

但是你暂估的数据不对，就得红冲。

不太明白，第一次接触劳务派遣

这是我们的收入不是吗

是收入 然后扣除项目里面是你的成本

是这样吗？工资先计提，实际发放工资时，冲红现在的发票，按实发工资开票申报收入，结转成本

对的，是的，是这么做的。

那现在9月的个税申报，我报的是8月实际发出去的工资对吗

对的，是的是这么做的

谢谢老师，我要怎么找到你来咨询你问题呢，感觉老师一说我就懂

你在提问的时候直接写找郭老师 别写问题就可以

好的，谢谢老师，我先捋下，不懂我再问您哈