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老师就是销售单和收款都是8月31号,但是票开在9月1号,这个要怎么做账?

2023-09-13 10:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-13 10:04

确认外票收入就可以,9月份把外票收入冲掉,按照开票金额确认。

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齐红老师 解答 2023-09-13 10:04

确认未票收入就可以。

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快账用户7826 追问 2023-09-13 10:14

老师是小规模的

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齐红老师 解答 2023-09-13 10:16

你好,不管是小规模还是一般纳税人都需要这么操作哦。

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快账用户7826 追问 2023-09-13 10:17

老师你写一下分录我看一下

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齐红老师 解答 2023-09-13 10:25

借银行存款 贷主营业务收入暂估 应交税费应交增值税暂估 下月开发票 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 同时 借银行存款负数 贷主营业务收入暂估负数 应交税费应交增值税暂估负数

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您好,收款的时候记入预收账款
2023-09-13
八月份确认未票收入。9月份开票以后,把八月份确认的未开票收入冲销,然后按照开票金额再确认收。这样一正一负不影响。
2023-09-13
确认外票收入就可以,9月份把外票收入冲掉,按照开票金额确认。
2023-09-13
这个建议你以开票时间为准确认收入 7月的时候不做账 8月的时候 借:应收账款 贷:主营业务收入 后面收到钱 借:银行存款 贷:应收账款
2023-09-05
你好 在7月份开的销售单,借;应收账款,贷:主营业务收入,应交税费—应交增值税 8月3号,借:其他货币资金,贷:应收账款
2023-09-05
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