预计负债纳税调减，在所得税汇算清缴报表年报中填哪儿 ，A105000第30行能填负数吗
在填报A105000《纳税调整项目明细表》第30行时，应该根据企业所得税汇算清缴的报告和财务报表的相关信息进行填写。 该报表主要用于反映企业所得税汇算清缴的税收调整情况，包括收入类调整金额和扣除类调整金额。 预计负债纳税调减，通常在扣除类调整金额中填写。具体填写方式如下： 如果预计负债纳税调减金额为正数，则在A105000《纳税调整项目明细表》第30行“（三）其他”栏次填写正数。 如果预计负债纳税调减金额为负数，即实际发生的预计负债大于应计提的预计负债，需要进行纳税调增，则在A105000《纳税调整项目明细表》第31行“（三）其他”栏次填写负数。 因此，在A105000《纳税调整项目明细表》第30行不能填负数。如果需要填入负数，应该填入第31行。
-
Q
利润表中管理费用负数，企业所得税汇算清缴中调出的话，应该填在纳税调整表的哪行
-
Q
预计负债纳税调减，在所得税汇算清缴报表年报中填哪儿 ，A105000第30行能填负数吗
-
Q
以前年度计提坏账准备，当年已纳税调增。现在收回坏账，企业所得税汇算清缴是调减吧？在纳税调整表资产减值准备栏次中填负数吗？
-
Q
2024年企业所得税汇算清缴A105000纳税调整明细表第33行资产减值准备金账载金额是否需要等于利润表冲回的信用减值损失+计提的资产减值损失合计数的相反数填写在A105000表第33行
热门问答 更多>
-
地区海南，有房子必须要房产税吗，问领导说不报，想问一下有没有影响
-
国定资产清理科目月底为什么不能有余额
-
老师您好，新办企业有哪些优惠政策啊
-
老师，购买标书没有几百元钱，没有签定合同，需要缴纳印花税吗？
-
请问老师，小规模企业本月付服务费5万元，次月取得发票，如何做账？
-
老师：外部融资需求确定以后，去找钱的时候，怎么做？是发债还是发股？发债是短期还是长期？考虑哪些影响因素？后面哪些章节的内容跟融资紧密相连？各章节内容不能串连起来，是发债还是发股考虑资本结构问题，然后在考虑筹资成本？营运资本管理解决的是短期融资或投资？
-
@董老师，资产负债表的应付职工薪酬又增加了吗
-
董老师您好，那资产负债表上的应付职工薪酬就永远这么增加着吗？
-
老师，现在考中级评分还是错的题扣一半分吗，还是怎么记分？
-
老师，我公司这个月享受了退伍士兵减税减了2000元增值税，请问，我该如何做分录？借:未交增值税2000贷营业外收入？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
31行是资产类调整项目
其他在35行吧
同学你好 对的 是这样的哦