在填报A105000《纳税调整项目明细表》第30行时,应该根据企业所得税汇算清缴的报告和财务报表的相关信息进行填写。 该报表主要用于反映企业所得税汇算清缴的税收调整情况,包括收入类调整金额和扣除类调整金额。 预计负债纳税调减,通常在扣除类调整金额中填写。具体填写方式如下: 如果预计负债纳税调减金额为正数,则在A105000《纳税调整项目明细表》第30行“(三)其他”栏次填写正数。 如果预计负债纳税调减金额为负数,即实际发生的预计负债大于应计提的预计负债,需要进行纳税调增,则在A105000《纳税调整项目明细表》第31行“(三)其他”栏次填写负数。 因此,在A105000《纳税调整项目明细表》第30行不能填负数。如果需要填入负数,应该填入第31行。

请问2021年的房土两税由于当时数据不确定就没有计提,现在做2021年的汇算清缴前已经缴纳2021年的房土两税那汇算清缴时是不是可以纳税调减?是直接填写在A105000表第30行其他行税收金额栏吗
利润表中管理费用负数,企业所得税汇算清缴中调出的话,应该填在纳税调整表的哪行
在汇算清缴时我们企业有未缴纳以前年度的企业所得税,在企业汇算清缴时在主表里填到哪一栏,还有资产负债表、利润表怎么填,资产负债表、利润表是不是填调整后的金额
预计负债纳税调减,在所得税汇算清缴报表年报中填哪儿 ,A105000第30行能填负数吗
你好老师 之前预缴填的报表没有重分类 应收和应付都是负数 现在汇算清缴 年报财报需要重分类吗?这样预缴填报的资产负债表和汇算清缴填的不一样 税局会让做说明吗?
做大型超市的,销售蔬菜及肉品类是免税的,那费用需要按照免税收入占全部收入的比例进行进项税额转出吗
老师好,公司果园承包收租金的话一年80000元,这个怎么开发票,都缴纳什么税种
2025年一季度开票35万,2季度开票28万并且红冲一季度30万,3季度开票总额负数,该情况如何申报
老师,企业现有职工60人。 招聘1名残疾人是否可以享受免交残疾人保障金呢
请问懂孝彬老师在线吗?
直播间送粉丝的产品怎么做分录?谢谢老师
老师,事务所说没有加班费,但是有项目提成3%,说按合同金额的3%,那是不是按收审计费的合同金额啊,我问人事,他也不回答
老师您好,请问领料人,签字领料单,主要领的是备品备件,这个领料人签字了,领料用途需要写吗?
法人可以给自己发工资么?
老师,出差途中感冒了,然后打吊针,打车的费用可以在公司报销吗?
31行是资产类调整项目
其他在35行吧
同学你好 对的 是这样的哦