老师，请问公司人员带亲属出行，产生机票和住宿，公司只给报销员工部分，多出的发票直接不入账吗？进项发票做部分抵扣？

是，多出的发票直接不入账，进项发票做部分抵扣

2023-09-14

您好，最好是全部写成差旅费

2022-01-10

你好，已经抵扣的进项税额转出会计分录，借：应交税费——应交增值税 (进项税额转出)，贷：应交税费——应交增值税 (进项税)。结转时，借：应交税费——应交增值税 (进项税额转出)，贷：应交税金——未交增值税。

2023-12-06

同学你好 1.是项目上发生的吗 2.不是项目上的那就是 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2024-05-27

只能通过做个分割单来正常入账享受税前扣除

2024-11-27