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你好,我问一下,就是我们上个月申报了未开票收入,然后这个月又要开票了,这个情况的话,可以红冲未开票收入么,税务那边有什么影响么

2023-09-16 11:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-16 11:34

可以的,可以这么做的,只要你能申报了就行,你是一般纳税人。

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快账用户7423 追问 2023-09-16 11:36

是的,我是一般纳税人,那这个月未开票那边就是负数,会影响我后期开票么,会叫我提交申辩么

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齐红老师 解答 2023-09-16 11:38

你好,有些地方它会提示的有风险。

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可以的,可以这么做的,只要你能申报了就行,你是一般纳税人。
2023-09-16
你好,没有风险的,实际业务不用管提示了
2022-05-07
把本月未开票收入减去补开票收入填在未开票栏
2025-04-24
一般纳税人 本月已开发票金额填 “开具发票” 栏次,上月未开票收入及税额负数填 “未开具发票” 栏次冲减。 本月新增未开票收入金额及税额填 “未开具发票” 栏次。 小规模纳税人 按上月申报栏次,相应负数冲减,已开发票金额填对应 “开具发票” 栏次。 按销售额是否超标准,分别填 “小微企业免税销售额” 等对应栏次 。
2025-05-06
当月申报未开票收入又当月红冲,下月申报时,在未开票收入栏填负数(原收入 - 红冲额 )、销项税额也相应填负数,无其他应税行为时,这部分不用缴税。但要保证数据准、留存业务资料,有其他销售需合并算税 。
2025-07-05
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