老师 我收回保证金的分录应该咋做啊

是 借：其他应收款 贷：银行存款

然后 我收回保证金 做的是借：库存现金 27244 银行存款 9756 贷：其他应收款 37000 然后我还收到了 保证金的发票 27804 那收到发票这个怎么做呢

保证金不用开发票的呀

老师 你先看我第一步做的对不对

是这样的

同学你好 这个是你们收到的吗 这个不用开发票呀

是收到的

老师 像这种我咋做账呢

收到的计入费用科目

老师 具体记到哪个科目啊

同学你好 计入管理费用

老师 为啥要记到管理费用啊

看是哪个部门的计入对应的费用科目

借：银行存款 贷：管理费用 这样成立吗

同学你好 这个不成立 这个是银行存款增加了 是冲减费用了

那我就不应该这么做啊

这个转款应该咋做啊 老师 如果按照你刚才的那个方式不对

是你们收到钱吗 冲减费用？

我们收到钱 领导让我写到营业外收入 那我摘要咋写呢