老师请问一下，我收到一张红字发票。之前认证了。然后这个月人家给我开了张红字。分录怎么做呢 要不要做一笔红冲分录。那进项税额怎么转呢

只 要做这一笔分录吗

对的，红字发票涉及的分录要红字

上个月分录 是这样的。借：主营业务成本-服务 借;应交税费-应交增值税-进项税额。贷：应付账款--单位 这个月退票了。进项税要转出。。你的意思是只做一笔。借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-进项税额。就结束了吗。往来和成本不是还挂着的

借：主营业务成本-服务 贷：应付账款--单位  这个也要做红字

能帮忙写一下，全分录 吗

是不是。先把之前的分录红冲。就是做一个负数。然后在做借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-进项税额

借：主营业务成本-服务   红字 贷：应付账款--单位         红字 借应交税费——进项转出 贷应交税费——进项税

老师我这样好像不对。麻烦帮我看一下

下面的分录不用红字。

这个改成蓝字也不对的

老师帮我看一下，是不是这样做的

你好哪里不对的，同学，

就是前面那样做。借贷不平 。麻烦帮我看一下。是不是按最下面这个做的呢

第一个进项税额那个红字删掉

麻烦只看我最后一张图。看下是否正确

就是最后一张， 借：主营业务成本-服务   红字 贷：应付账款--单位         红字 借应交税费——进项转出 贷应交税费——进项税 我上面都 给你分录了，你看下，你多了一个进项税红字

老师你的意思是按这个吗？我把它删除以后。借贷就不平了呀

你的应付账款要改下呀，同学

应付账款怎么改呢？可以麻烦老师。写一下全分录和金额吗 麻烦了