演示账套

老师，我们单位为其他单位来了发票了，也有合同，后续因为双方协商合同未执行总金额，单位往来还挂了一部分账，请问挂帐的部分我们应该走什么手续核销

2023-09-18 16:54

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-09-18 16:56

你好；走往来科目；意思是走了部分款项吗？是走账吗

快账用户7079 追问 2023-09-18 16:59

合同金额为28万，发票开了28万，实际到账24万，还有4万对方没有付，因为后续服务没有提供，双方协商终止了合同，我们单位账上应收还有4万元，怎么处理呢？

齐红老师解答 2023-09-18 17:00

你好；那你终止合同是否有拟定协议的；有的话；去冲下这个4万剩下的款；发票要红冲哈

快账用户7079 追问 2023-09-18 17:02

有协议和红冲发票就可以是吧

齐红老师解答 2023-09-18 17:02

你好；对的；红冲收入分录和红冲发票；处理

你好；走往来科目；意思是走了部分款项吗？是走账吗

2023-09-18

材料销售不需要范围的

2023-03-03

你好；你说下借款是多少；报销款是多少；工资又是多少；实发工资都少多少；这样好判断；你做了那些科目了。我看看怎么处理

2021-10-21

你好！根据你说明的情况，需要分情况处理

2023-12-26

您好，理清你单位的账务首先的理清你单位的业务实质，是否有相应的合同协议进行支持，如果对外资金流入流出都是你单位的收入和费用，那就涉及你单位税费了，如果只是代收代付，是否有合同约定，由于大额发票开给各企业，就是各企业的费用，对你单位只是资金往来的问题了，相应原始凭证就是银行回单，小额发票开给你单位只能作为你单位费用入账，不可以做往来代收代付，同时还必须有相应资金流水来支持你单位费用发票

2023-12-26