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老师,我们单位为其他单位来了发票了,也有合同,后续因为双方协商合同未执行总金额,单位往来还挂了一部分账,请问挂帐的部分我们应该走什么手续核销

2023-09-18 16:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-18 16:56

你好; 走往来科目 ; 意思是走了部分款项吗 ? 是走账吗

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快账用户7079 追问 2023-09-18 16:59

合同金额为28万,发票开了28万,实际到账24万,还有4万对方没有付,因为后续服务没有提供,双方协商终止了合同,我们单位账上应收还有4万元,怎么处理呢?

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齐红老师 解答 2023-09-18 17:00

你好;  那你终止合同是否有拟定协议的 ; 有的话; 去冲下这个4万剩下的款; 发票要红冲哈 

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快账用户7079 追问 2023-09-18 17:02

有协议和红冲发票就可以是吧

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齐红老师 解答 2023-09-18 17:02

你好; 对的; 红冲收入分录 和红冲发票;处理   

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你好; 走往来科目 ; 意思是走了部分款项吗 ? 是走账吗
2023-09-18
材料销售不需要范围的
2023-03-03
你好 ;  你说下借款是多少   ;   报销款是多少 ; 工资又是多少 ;    实发工资都少多少; 这样好判断;    你做了那些科目了。 我看看怎么处理   
2021-10-21
你好!根据你说明的情况,需要分情况处理
2023-12-26
您好,理清你单位的账务首先的理清你单位的业务实质,是否有相应的合同协议进行支持,如果对外资金流入流出都是你单位的收入和费用,那就涉及你单位税费了,如果只是代收代付,是否有合同约定,由于大额发票开给各企业,就是各企业的费用,对你单位只是资金往来的问题了,相应原始凭证就是银行回单,小额发票开给你单位只能作为你单位费用入账,不可以做往来代收代付,同时还必须有相应资金流水来支持你单位费用发票
2023-12-26
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