修改删除几个人去年十一月申报的个税，对应的所得税季报和年报具体需要修改什么地方

同学，你好 只删除个税吗？对应工资删除吗

删除去年十一月个税申报对应的工资

你好，那你当时这个工资做了计提，抵扣了企业所得税吗？如果是的话，职工薪酬明细表里面的税收金额需要修改，减少你删除的这些数据。 然后需要纳税调增。如果盈利的需要补。

没有抵扣所得税 去年的应纳税所得额负数

职工薪酬明细表里面的税收金额需要修改，账载金额要改吗？

账载金额不需要调整的。

好的 那职工薪酬纳税调整改好了，对应纳税调整项目明细里面也跟着变动，主表里面除了纳税调整增加也变动外，是不是营业成本也得减少我删除的数

主营业务成本不要减少，你今年做到以前年度损益调整或是利润分配，未分配利润。

老师您说的意思是主营业务成本那不减少，然后明年申报申报今年年报的时候做以前年度损益调整这个意思吗