你好,不 要的,这种情况 不要的,留抵税款自然抵扣的,不需要单独进行账务处理
请问,本期纳税申报表中期末留底税额已申报退税了,并收到退税款了,那下月纳税申报时,这笔留底税额要做什么吗,还是系统自动抵掉退税的这部份
五月份同一个业务开了两张发票,忘记作废其中一张,账上只做了一笔发票收入,所以在交五月增值税的时候,账上和申报表的总税额不一样,申报表的税多。次月做增值税的付款凭证时因为有差异,就把差异那笔做了调整,借:应交税费-转出多交增值税,贷:应交税费-未交增值税。这样就跟申报表保持一致了!但是因为这笔多交的,在下期抵扣,但因为6月进项大于销项,所以未缴税,账上留抵税额10000,申报表上是12000,2000就是多交的那笔稅,到七月份交税的时候留抵税额应该如何做分录,多交那笔增值税怎么做分录
一般纳税人,有一张9万的销售发票,5月已在报表上申报,进项税额也已抵扣,但未在财务软件上入账,没有做分录,7月大征期在软件重做了一笔5月的那张销售发票,报税的时候金额又报进去了,现在账上和报税系统上怎么冲销该笔业务?
老师,5月和6月分别有两笔购入产品的业务,发票收到,是专票,进项税额分别是15672.22元和28382.2元,之前有期末留抵税额。所以我就没有认证抵扣这两笔税额,7月报税的时候,期末留抵税额够用。所以未抵扣进项税额的这两笔业务,做账的时候怎么做啊?正常借进项税额?留到以后抵扣的时候,再怎么做分录啊?
申报表里面有一笔上期留抵税额,报税的时候系统抵扣了,这笔要怎么做分录
有人给我打钱显示到账时间会不会到
为何一般纳税人,进项税能抵扣,销项税为何不能抵扣?
老师,同一个物料,采购员一会委外加工回来的,一会外购直接买回来的,可以共用一个品号?我核算成本都懵了,那物料进销存我怎么区分,委外进销存我怎么区分。是不是要建两个不同的品号的
请问收入类(益)不是增加是借,减少是贷吗?为什么方宁老师会计分录(2)时间18:06的视频中又说广益类收入增加是贷减少是借
老师,子公司支付母公司往来款12万。我是子公司的会计,请问我这边做账是挂其他应收款-母公司,还是挂其他应付款-母公司?还是说,这两个科目,挂哪个都行?
税务师涉税法律,今年第九章债法的变动情况是哪些
老师,我想问下是小规模升为一般纳税人年收入超过500万,说的是不含增值税的收入,还是含的呢?
钢管进项规格27给客户开销项规格26.7,这样可以吗,
房产中介,公司是小规模的,法人以个人名字签的收购合同(不是以公司名义收购的,款也是法人私户转的),从房东手里收购房子但是产权没过户,收购之后公司完成装修,装修好了再卖给客户(如50万收购房子精装修后卖70万)这类业务有哪些税收风险,是否有能够合理规避税务问题的方案
钢管进项规格27给客户开销项26.7,这样可以吗
不需要做账吗?但是这样最后交税的金额对不上,还差这一步
交多少税就要转多少,不与留抵税款项相关的。,借 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 贷 应交税费 未交增值税
但是我做账应交销项税的时候是没有减掉留底那部分的金额的,应交销项税的金额是根据系统来做的
这个可是不规范的.这个是可以用的认证进行清理借:库存商品等应交税费- 待认证 进项税贷:应付账款 借:应交税费- 应交增值税进项税,贷:应交税费- 待认证 进项税