如果公司收到的房租保证金对方酒店公司倒闭了钱也不退了,这笔收入原先挂在其他应付款科目,现在应该冲回其他应付款科目。 这是因为其他应付款科目是一种负债类科目,用来记录公司需要支付给其他单位的款项,如房租、水电费等。如果公司已经收到的钱款不需要再支付,那么就需要将该款项从其他应付款科目中冲减,以避免负债情况不实。 具体的冲减方式,可以通过其他应收款科目进行处理,借:其他应收款 贷:其他应付款。 当然,公司需要根据具体情况选择适当的处理方式,确保账务处理的正确性和合法性
本来应该支付给对方的装修保证金,现因对方公司倒闭不需要支付,该笔账务怎么处理,前期我是挂在其他应付款的,现在如果转入营业外收入的话,那下一季度汇算清缴不就要缴税了吗,本来该笔款就是装修保证金啊!
老师,我们公司现在有各门店的房租补贴收入,目前确认不了准确的回款金额,只有一个预估金额,预估金额要先挂应收款,这个应收款的借贷科目如何做,谢谢
我们分公司一直把总公司下拨的钱记入其他应付款,所有花销的钱记入管理费用,年底把管理费用和其他应付款对冲,有一笔下拨款我应该记入应付帐款的(我们有应付帐款的科目)我给记到其他应付款了,现在该怎么处理?两年前的错误这个是?
老师,你好,我想问一下。 我们公司收到一笔退回的押金,但是,之前的会计没有做在其他应收款,那我现在收回的话,挂账在其他应收款,其他应收款科目就变成负数了,我应该怎么处理这个其他应收款
老师,代理公司去年收了一笔保证金,一直没退挂在其他应付款,现在这个公司有其他项目中标,我们给开具代理费发票,能否直接冲挂的这个其他应付款?
底下合计是属于啥费用
老师,您好,去年7月份我们和一家传媒公司签订了合同,服务时间24.7-25.6月份12个月,一共是138000元,当时在7月份挂的应付账款138000元,当年7月份支付了5万元,所以后期应付账款余额是88000元。当时7月份挂的这笔应付还做的长期待摊费用,每个月分摊11500元。一直分摊至今年的3月份,长期待摊费用余额还剩下34500元为分摊。现在财务发现这个合同已经终止。不合作了。也就是说剩下的88000元不用再付了。需要调成月为零,再就是长期待摊费用科目余额也需要调整为零。还有就是需要多分摊的费用冲减。请问这个需要如何做分录
请问老师,电子税务局上修改了23年的财务报表,国家信息公示平台网上的23年年报是否需要同步修改
个税有退税,25年不退24年的费用。 会一直累计吗?还是会清零。
老师,请教个问题,32公斤等于0.032吨,对吗?
老师好,银行有个那种不联网的什么APP,意思从这上面发工资不会体现在网银流水上,可以规避员工个税,这可行吗
24年工商年报中,实收资本为0,实缴时间应该填写哪天?
找郭老师,有问题咨询(其他老师不要接啊)
餐厅自采购和所有的费用怎么算
请问长期待摊费用当月增加、是当月摊销还是次月摊销
前面收到钱的时候借:银行存款贷:其他应付款现在冲回借:其他应付款 贷:什么科目
同学你好 贷银行存款
老师那银行存款余额不就对不上了
那你贷营业外 只能这样