我现在发现今年4月份开始创建的建套初始余额错了 需要反结账回去调整了预付账款余额 我调了那个位置之后 显示试算不平衡 我还要录对应的什么数据呢？
你好，期初数错误了，不是做分录调整的问题，而是应当重新建账，录入正确期初数才是的
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老师，我有个很烦恼的问题，我们4月总共付了两次款给香港公司，分别是10万和20万人民币，对方也分别给我们开具两张了invoice发票，分别是15000美元和30000美元，和人民币都是对的上的，7月我们之间的合作结束，向香港申请了退回剩余款项，金额为8000美元，人民币5万4千元，我们已经入账45000的费用发票，现在退款了8000美元，应付账款为-5万4千元人民币，我这个入账和发票怎么调整呢？如果把30000的这张发票重新开具的话，那就是需要重新开具22000元发票，但是我这个因为用的都是应付账款科目设置了外币核算，把22000入账的时候需要填写那个个汇率，这个汇率是自己计算吗？麻烦老师帮我看看这个问题，我已经问了很多老师了，回答的都不太清楚，实在不知道怎么解决
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老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。问题1：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？问题2：录完分录之后，还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗？2021年亏损7万，如果调整完这23万，应该是盈利16万，那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话，2022年的数据也会有影响，这不就等同于我多调整了一次吗？但是如果不调整2021年的报表，2022年亏损30万，就算去掉这23万的成本，2022年依然还是亏损，不需要缴纳企业所得税，那需要补缴的4000元怎么体现呢？谢谢！
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公司内账比较乱，比如去年一年公司没有交过税，之前的会计做的账里显示还需要交六七万的增值税，工资也是挂了几十万的工资未发，这两个我目前是已经调整过来了。还有公司一共几十家往来挂账几乎每个余额都是不对的，其他应收款和应付款也是挂的很奇怪，这种情况只能每个科目都去核对然后调账吗？能不能直接按照正确的余额调整过来？或者这套账可以放弃吗？能不能从2023年1月份开始新做一套账
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A公司2021年全年实现会计利润2000万元，公司适用的所得税税率为25%。公司2021年初，递延所得税资产借方余额为20万元，递延所得税负债余额为0。2021年发生的有关交易和事项中，会计处理与税收处理存在差别的有:1、2021年当年因合同违约支付违约金50万元，2、交易性金融资产成本700万元，期末公允价值为900万元，3、2020年12月31日投入使用的一台设备，原始价值605万元预计使用年限5年，残值5万元，税法规定使用年限10年，按直线法计提折旧，会计上采用双倍余额递减法。4、向关联企业捐赠现金5万元。假定按照税法规定，企业向关联方的捐赠不允许前扣除5、应支付违反环保法规定罚款120万元、税款滞纳金80万元。6、因售后服务预计销售费用50万元。7、期末存货的账面价值为2000万元，存货跌价准备75万元。假设除以.上事项外，没有发生其他纳税调整事项。要求:1、按双倍余额递减法计算上述固定资产各年折旧额及账面价值。2、计算应纳税所得额和当期应交所得税。3、计算确认递延所得税资产和递延所得税负债4、做相关的会计分录老师我问了很多次了，怎么还没
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我现在发现今年4月份开始创建的建套初始余额错了 需要反结账回去调整了预付账款余额 我调了那个位置之后 显示试算不平衡 我还要录对应的什么数据呢？
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对啊 我就是反结账回去 调整初始余额啊 就是问录了对应的预付账款金额 还需要同时改哪里
请仔细看我回复的内容
是我表达得不够清楚吗？ 账就是从今年4月份开始建立的 现在发现初始余额不对 我反结账回到4月份把初始余额做调整 发现试算不平衡 我问的是 我更新预付长得初始余额之后 同时还需要更改哪里？
你说的重新建账 我就是反结账到初始开始建账的月份 不是一个意思吗？
你好，期初余额不对，需要重新建账，录入正确的期初数（这些建账时候的期初数，前提是需要做到平衡才可以的）
我并没有表达过我做分录调整
你说的我知道啊 我现在就是要知道的问题是 我录入预付账款了 什么原因为什么不平衡啊
你好，是重新建账。而不是反结账。（完全两码事） 因为 反结账到初始开始建账的月份，期初数也仍然是无法更正的
无语 你说的是哪个做账系统不可以 我都已经看到我的主管弄好了 我只是不想问她 想自己网上咨询
你好，一个账套一经启用，期初数是无法更改的 只是可以通过调整分录，来调整期末数
笑死我 反正就是调整好了
再说一下 初始余额反结账回去就是可以改 没有你说的不可以
你好，我用过的软件（比如金蝶）账套一经启用，期初数是无法更改的 （只是可以通过调整分录来调整期末数，调整分录调整的不是期初数）
那你用的应该是很老的系统了
你好，我用过的软件（比如金蝶）账套一经启用，期初数是无法更改的 （是针对这个回复，还有什么疑问吗）