老师，公司销售40万，里面含中间费10万，这10万服务费中间人给开服务费发票，另10万的增值税11504对方承担。销售时借：应收40贷：主营业务收入应交税费 付中间费时借：销售费用10贷：应付88496，营业外收入11504吗？就是扣下的税点增值税11504，是做到营业外收入吗？
可以的，可以这么做的。
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老师 小规模纳税人 日常只开具了普通发票 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 这样写吗 然后如果月销售额没有超过30万 就是借：应交税费—应交增值税 贷：营业外收入 对吗
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请问老师 小规模纳税人季度销售收入30万以下的会计分录这样做对不对，这两笔分录分开做还是做在一个月？ 确认收入时： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后再做： 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
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某企业2019年的生产经营情况如下:产品销售收入1200万元,另外有国债利息收入100万元:产品销售成本600万元;产品销售费用60万元:财务费用50万元,其中向非金融企业借款100万元,支付利息10万元(同期同类银行贷款利息为9):管理费用150万元,其中支付业务招待费20万元:消费税40万元,允许抵扣的增值税30万元:营业外支出10万元,其中1万元为交付的税收滞纳金。要求:计算该企业2019年的应纳所得税税额。(企业所得税税率为25%)
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老师，公司销售40万，里面含中间费10万，这10万服务费中间人给开服务费发票，另10万的增值税11504对方承担。销售时借：应收40贷：主营业务收入应交税费 付中间费时借：销售费用10贷：应付88496，营业外收入11504吗？就是扣下的税点增值税11504，是做到营业外收入吗？
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优惠一：小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（季度销售额未超过30万元）的，免征增值税，不如季度29万含税 分录 借 应收 贷 主营业务收入29/1.01 应交税费-应交增值税29/1.01*0.01 借 应交税费 29/1.01*0.01 贷 营业外收入 0 优惠二：增值税小规模纳税人适用3％征收率的应税销售收入，减按1%征收增值税。比如69万 借 应收 贷 主营业务收入 69/1.01 应交税费 69/1.01*0.01 借 应交税费69/1.01*0.01 贷 营业外收入 这两个方案 分录和金额都对吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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这11504需交增值税吗？老师
以后不需要缴纳增值税。
你好，不需要缴纳增值税。
老师，这个11504税点钱是不是合法的，摘要可以直接写明吗？
不要体现税点儿，你正常做业务就行。
那我这11504做到营业外收入的依据是什么呢？老师
因为你们单位欠钱不支付。
应付账款不支付呀，依据这个。
那不得3年付不出做营业外收入吗？老师
你好，没有这个时间限制的，你确定了不支付就可以转。