老师你好，咨询下农民专业合作社的账，我银行转了198300元建设款给对方公司，实际收到票是20万，后期不会再转账，这应该怎么处理？
1.合作社应该根据实际发生的经济业务进行相应的账务处理。在这个案例中，合作社可以按照以下步骤进行账务处理： 2.合作社收到银行转的198300元建设款，应该将其记入“银行存款”科目。 3.合作社收到票面金额为20万元的发票，应该将发票金额与银行转账金额之间的差额（200000-198300=1700元）记入“其他应收款”科目。 4.如果合作社不会再向该对方公司进行转账，那么就可以将“其他应收款”科目的余额结转为“营业外收入”科目。 具体的会计分录可以参考以下方式： 借：银行存款 198300 借：其他应收款 1700 贷：主营业务收入或其他业务收入 200000 同时，结转成本时可以按以下方式记账： 借：主营业务成本或其他业务成本 188300 贷：消耗性生物资产 188300对于农民专业合作社的账务处理，可以参考以下步骤： 1.合作社应该根据实际发生的经济业务进行相应的账务处理。在这个案例中，合作社可以按照以下步骤进行账务处理： 2.合作社收到银行转的198300元建设款，应该将其记入“银行存款”科目。 3.合作社收到票面金额为20万元的发票，应该将发票金额与银行转账金额之间的差额（200000-198300=1700元）记入“其他应收款”科目。 4.如果合作社不会再向该对方公司进行转账，那么就可以将“其他应收款”科目的余额结转为“营业外收入”科目。 具体的会计分录可以参考以下方式： 借：银行存款 198300 借：其他应收款 1700 贷：主营业务收入或其他业务收入 200000 同时，结转成本时可以按以下方式记账： 借：主营业务成本或其他业务成本 188300 贷：消耗性生物资产 188300
-
Q
老师你好，我想咨询一下，今天公司收到100万元，其实公司没有跟这个公司有业务往来，这个钱是对方公司给法人的，只是在公司过一下账，到公司账后马上又转给法人了，那收到这个100万元我公司进来这款我要怎么做？
-
Q
老师您好，我是一个苗木专业合作社的法人，现在合作社销售了一批苗木出去，也给对方公司开具了300万元的发票（自产自销免税），现在300万货款已到合作社对公账，我准备付给下面农户，农户们只有个人账户，每一笔金额都还是比较大，但不知道怎么公转私才合法，请指教，谢谢
-
Q
老师，您好，我们公司是非营利组织商会，前期按民政局要求需要设立临时银行存款账户，需要有4家发起单位各存1万元，我司收到了这笔款，对方注明的是验资费，实际这四家单位不是我们的股东， 这四笔款当时大家协议是不会退的， 但可转作为会费，请问我们前期收到的验资款，会计分录怎么处理好呢，放其他应付款吗，后续转会费就确认收入吗
-
Q
老师好，有个问题需要咨询一下，我们的应收款1万元，已经开了发票的，然后客户没直接对公付给我们公司，是通过农民工工资发给一个员工（该员工没有在这个公司名下申报个税，也没签合同），员工又转回给老板，这笔款，怎么做账呀 才是正确的 ？
-
Q
老师你好，咨询下农民专业合作社的账，我银行转了198300元建设款给对方公司，实际收到票是20万，后期不会再转账，这应该怎么处理？
热门问答 更多>
-
老师，您好。 请问投资款事项： 上海XX公司，注册资本150万元，A股东85%*150=127.5，B股东15%*150=22.5， 然后A股东实际投资100万，还欠27.5万，B股东实际投资50万，多超出27.5万， 那么，现在想直接将B股东超出的27.5万算是A股东投资的， 这样就A股东就投资到位了， 这个事项是否可以呢？或者有什么地方需要我们公司注意的吗？
-
我们公司租用个人的车辆，个人去税局代开发票的话，需要交哪些税？税率是多少？
-
请问老师发票丢了，纸质版的，但是开票系统里面可以查到记录，那截图出来入账可以吗
-
老师，您好。 请问投资款事项： 上海XX公司，注册资本150万元，A股东85%*150=127.5，B股东15%*150=22.5， 然后A股东实际投资100万，还欠27.5万，B股东实际投资50万，多超出27.5万， 那么，现在想直接将B股东超出的27.5万算是A股东投资的， 这样就A股东就投资到位了， 这个事项是否可以呢？或者有什么地方需要我们公司注意的吗？
-
企业税收统计调查，后面的问卷可以随便选吗？4-6月的报表还没出来，没法算？
-
老师 我们开了一家外贸店 经营不善 不来店了 货物也不要了 这部分不要的货物十三四万 属于投资款吗
-
会计网官网网址是多少
-
老师，这边园区，有个公司的收款码，然后对方是承包了园区空气能的，把公司水电费通过扫呗的，这样可以给对方的公司开票吗
-
请问老师，公司没有给员工购买保险，工商年报的时候，社保信息都填0吗
-
老师防暑费，需要缴纳个税吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师你好，你弄反了我的意思，是合作社转了款给建筑公司，合作社实际收到发票是20万，合作社的账务处理，转账时，借：应付款—建筑公司198300 贷：银行存款198300，收到20万的票时，合作社的应该怎么处理？
收到发票时，合作社应该将发票金额与转账金额之间的差额（200000-198300=1700元）记入“其他应收款”科目。具体的会计分录可以参考以下方式： 借：银行存款 198300 贷：应付款——建筑公司 198300 借：应付款——建筑公司 200000 贷：银行存款 198300 其他应收款 1700收到发票时，合作社应该将发票金额与之前转账的金额进行对比，如果发票金额大于转账金额，则将差额记入“应收款”科目；如果发票金额小于转账金额，则将差额记入“应付款”科目。 根据您提供的信息，实际收到发票是20万，转账金额为198300元，因此差额为1700元。这意味着合作社应该将这1700元记入“应收款”科目。因此，合作社的账务处理如下： 借：应付款—建筑公司 198300 贷：银行存款 198300 同时，借：应收款—建筑公司 1700 贷：应付款—建筑公司 1700 之后，合作社可以向建筑公司收回这1700元的应收款。
老师为什么是合作社收回1700呢？建筑多开了票，而我们合作社的是少付款呀。按理不是建筑公司要收回这1700吗
同学你好 这个不冲减的吗
是要冲呀，就直接这样对冲？
多开的发票不红冲的话合作社计入营业外
合作社没有营业外，只有其他支出，其他收入
你 计入其他收入就可以