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老师,员工8月离职,9月份替他交了保险,我在8月份收回怎么记账,主要是企业部分不知道怎么记账

2023-09-23 15:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-09-23 15:27

在发8月的工资扣除社保挂其他应收款

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快账用户2243 追问 2023-09-23 15:30

个人部分是这么做的,企业部分不是得入管理费嘛

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齐红老师 解答 2023-09-23 15:32

是的,企业部分得入管理费

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快账用户2243 追问 2023-09-23 15:34

但是企业部分我也得收回呀,他都离职了,只不过社保没来得及解除

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齐红老师 解答 2023-09-23 15:40

那还是挂其他应收款,从工资里边扣款,不用计提

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快账用户2243 追问 2023-09-23 15:49

就是说我收回的企业部分社保费不计入管理费了呗

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齐红老师 解答 2023-09-23 15:49

是的,那个是个人承担的,不用计提

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在发8月的工资扣除社保挂其他应收款
2023-09-23
你好,8月工资计提不应该减掉,员工承担的部分挂其他应收,发放工资的时候冲其他应收
2021-10-13
你好;    是的;  借其他应付款 -社保 或者其他应收款- 个人社保 贷应付职工薪酬-工资 ; 借   应付职工薪酬-工资 ;贷银行存款   
2022-10-21
同学你好 那你这个得有科目余额表,然后输入出报表才行,或者让他们直接给你他们的数据,
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你好,就是全额,对吗?就是公司加个人的部分
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