老师，入库后的原材料生产时发现有不良品，厂家不补发，按实际价格扣除，发票在入库时已到，怎么做账？

没懂老师，发票按合同数量开的，货物已经按发票入库，在生产使用过程中发现次品，厂家同意扣款，我该怎么做账？发票要不要退回重新开具？

老师在啊

我该怎么做账？ 货款已经付清，账务处理： 借：应收账款-XX公司 贷：原材料-XX材料 下次合作时冲减应收账款吗？ 货款未付，账务处理： 借：应付账款-XX公司 贷：原材料-XX材料 这样处理对吗老师，进项税额需要转出吗？

发票要不要退回重新开具？ 最好是重开

同学，你好 如果发票重开，分录 借：原材料负数 贷：应付账款负数 借：原材料 贷：应付账款

老师，重开的数量应该按实际合格数量入库是吧，那和发票数量不一致了，发票不用退回处理，这样是可以的吗？那如果这一批材料我分批次用完，每次领用都有不定数量的不良品，厂家都是按实际价格扣除，我每次都是要红冲后再入账吗？

同学，你好 重开的数量应该按实际合格数量入库是吧 是的 你之前发票会开具红字发票的

别的公司给我打了600万，增值税企业所得税分别是多少？成本是300，一般纳税人

同学，你好 增值税税率13%，企业所得税5% 增值税的话300/1.13*0.13=34.51327434 所得税的话300/1.13*5%=13.27433628

会计实操里票据可以下载的吗

同学，你好 实操课的问题需要咨询在线客服哦，谢谢

之前增值税已经交了5000，然后1-4月申报漏报加计抵减，后面我又到税局又补报了加计抵减1000.就导致我多交了1000，税局就叫我退税，税率就退了1000到银行，实际我只要交4000，退回的1000会计分录怎么做

同学，你好 借：银行存款 贷：应交税费 

这个分录，我的税还多交了？

同学，你好 你不是退税吗？这个是退税的分类