您好老师，我公司租赁办公楼，年租金13万，发票已开，税金是27693.17，纳税人名称是个人，交给我公司的是复印件，双方协商我公司承担1万4的税金，宽带费1000，押金3000，均开的收据，我公司已付款，现挂到预付账款里。请问这个账务处理怎么做？
同学您好，付款时可以先挂预付款，根据您真是应该分摊的费用， 借：管理费用-租赁费，办公费等 贷：预付账款
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请教老师：我公司是办公室不动产租赁的企业。 问题1：公司达到税收标准之后， 返还的1年办公室租金 2千万 怎么入账？ 问题2：对方之前开给我们的发票 要不要退回冲红？ 问题3： 那返给我们的2千万租金就开张收据给对方就好了麽？ 问题4：这个账务处理，怎么做？是要确认收入？还是挂其他应付款呢？ 做收入那样利润就很高很高，增值税所得税不是要交很多了。。。。挂其他应付款的话，这个钱以后是不会还了的。
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您好老师，我公司租赁办公楼，年租金13万，发票已开，税金是27693.17，纳税人名称是个人，交给我公司的是复印件，双方协商我公司承担1万4的税金，宽带费1000，押金3000，均开的收据，我公司已付款，现挂到预付账款里。请问这个账务处理怎么做？
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情况如下，我司2022年12月购买了6台货车，出售方开具发票我司并拿这6台车去做了融资租赁，融资款直接发放给出售方，第三方做担保，2023年1月开始我司负责按月替担保方支付融资还款，代理外账按每月支付直接挂应付账款-融资公司，我司支付的本金，利息均不会拿到融资公司开具的发票，因为融资公司只会开具发票给第三方担保公司。利息费用我需要在本年度做调整纳税。贷款金额120万。利息12万，请问这个账务我司该怎么调整？
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老师，您好！我是个人独资的一般纳税人企业，生产制造业的，公账上个月收到一笔来自融资租赁公司的汇款441899.04元，还有一份利息的普通发票，135016+ 6%税款8100.96=143116.96。刚跟相关人员拿到协议，主要内容是承租人（我方），融资租赁公司购买我方的窑炉，共计50万，再承租给我方，然后我方分3年，逐月支付租金，3年共要支付635016元。同时扣保证金5万元。8100.96税款要我方承担。请问，关于这项业务，我的会计分录要如何做。
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请问下老师：我们公司一般纳说人，2023年11月份我们租办公室租期一年，租金10万，对方把发票开给我们了，我们也已经付款了。我们在2024年3月进项税也抵扣了，现在租期中止了，需要对方退房租费2万，我们已经开了红冲2万，对方也确认了，现在这个退回的租金里面的进项税额需要转出，请问这个怎么做分录？
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你好，我从农民手里替外地的商贩收水果，我开票给商贩开什么票？
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请问老师，劳务关系或劳务派遣公司派来的员工，我们用人单位付劳务费，需要按照劳务报酬代扣代缴个税吗？
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印花税计提是依据销售发票和采购发票合计数吗还是只计算销售收入的
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员工A来报销，对公付款给员工 借：销售费用—员工A 贷：其他应付款—员工A 借：其他应付款—员工A 贷：银行存款 以上两个分录可以合并成下面分录吗 借：销售费用 贷：银行存款
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金蝶软件里面资产负债表中应收账款年初余额：-13218，税务局资产负债表中预收账款年初余额：13218，这两个是不是都对，其他数据都一致，就这两个正负数
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老师您好！请问制造费用-职工薪酬下面可以设三级科目劳务派遣费吗
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老师好！~施救拖车合作事项，修理厂占60%，我公司占40%，假如收到一笔200施救费，我公司小规模纳税人，该怎么做分录。哪个是对的呢 一、1. 确认收入时 借：银行存款 200 贷：主营业务收入 198.02 应交税费 - 应交增值税 1.98 2. 分配收益时 借：主营业务收入 120 贷：其他应付款 - 修理厂 120 3. 支付修理厂款项时 借：其他应付款 - 修理厂 120 贷：银行存款 120 二、借：银行存款 200 贷：主营业务收入 79.21 应交税费 - 应交增值税 0.79 其他应付款 - 修理厂 120
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我们公司租用别人的无形资产入什么科目
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为啥有的小规模既要交企业所得税，又要交个人所得税
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老师，25年7月份注册的个体工商户，25年三季度开普通发票不含税销售收入146732.87如何填写增值税及附加税申报表
粤公网安备 44030002003870号
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税金部分是房主个人名，是不是违规，怎么做账？还有宽带费开的是手据，都做到房款里吗？ 明细是： 房租13万正式发票 税金1万4房主代开的发票，房主名头 宽带费1000开的收据，没有发票 押金开的收据，没有发票，可以挂其他应收款 老师麻烦您给好好看看，怎么入账不会出现纰漏
同学您好，您的每笔支出都要正常做账，有没有取得发票，跟做账无关， 也就是其中，1.4万做进营业外支出，1000元正常做进费用里，这1.5万的成本在所得税汇算的时候，要做调整。
请问老师做分期摊销的时候是当月摊销还是下个月开始摊销
同学您好，租金是根据实际使用的就开始，比如1月开始使用，那么1月就要开始分摊
之前挂账是 借预付账款 148000 贷银行存款 148000 借管理费用-租赁费（分摊费用）12000 营业外支出14000 管理费用-办公费1000 其他应收款-办公室租赁费押金3000 预付账款-30000 以后每个月分摊的时候 管理费用-租赁费12000 预付账款 12000 老师这样做可以吗？
是的同学，以后每个月分摊的时候 借 管理费用-租赁费12000 借 预付账款 12000
谢谢老师！还有一个问题，就是我们公司暂没有公务用车，法人把自己的车租赁给公司，年末个税汇算清缴的时候，是要交个人所得税的吧？
同学您好，法人跟公司签合同，然后法人去税务局开发票，这样就可以正常在公司里走账了，
是的老师，那他这部分租赁费在个税汇算清缴的时候是需要上报的吧？是需要缴纳个人所得税的吧
是的，他在开票的时候，就已经要缴个税了，这都是法人自己的事了，
老师，那笔税金走营业外支出，二级科目是什么
同学您好，老板的个税，是自己去税务局缴纳的，跟您们无关，如果你要替老板承担，就是营业外支出，营业外支出不设置二级科目
不是老板的税金，是上面的那笔分录里的
同学您好，营业外支出，没有二级科目，统一就是营业外支出这个一级科目
谢谢老师的耐心解答
不客气同学，如您满意，期待您的五星好评