原分录冲回即可,即,单位冲成本费用,个人冲其他往来,离职人员如果不用交,也是用同样的方法冲

老师,疫情期间正常缴纳了社保费,但是后来有政策单位部分减免了。多的那部分社保没有给直接退回来,而且冲抵个人费用了。正常个人部分是需要正常交的,现在不需要交了,因为社保账户里有单位部分多的钱。一直抵扣没了单位部分多交的钱。因为个人正常扣社保费用,需要计提借:应付职工薪酬贷:其他应付款-个人部分-失业保险。但是现在钱不用交出去,这样其他应付款就不平,想问问分录怎么做,是需要冲回管理费用么。毕竟不交的这次钱是社保账户里单位部分抵扣的。
员工个人承担的社保部分 个种原因收不回来了, 挂在其他应收款里 这部分做营业外收入冲其他应收款吗?
老师我想问下 员工离职,公司收到员工代缴的全额社保(单位部分➕个人部分) 借:银行存款 代:其他应付款-个人部分社保 那老师我想问下,单位的部分怎么记账呢
老师离职人员社保单位部分和个人部分都由个人承担是不是计提社保时就少计提该人员的单位部分,交社保时该单位部分和个人部分都记到其他应收款里
请问老师本月社保单位部分费用减免了,是直接不做单位费用的部分呢,还是要做营业外收入,单位社保部分呀
师傅我们是A方,承包方B方,设计方C方,由A代B支付C设计费,C开发票给B,B在开给A,这样操作承包合同了没有标明包括设计费和代付,可以签订一个补充协议吗
工资计提的和实际发放的有差异怎么办
老师,砂石的运费记到哪里
无形资产摊销是不是不计算残值
公司装修,购买的隔离办公室的玻璃,1.3万,入哪个科目
老师好,公司有一位残疾人同事,能给公司带来哪些方面的税务方面的优惠政策吗?
老师你好,请问怎么查询对方有没有抵扣专票,请apple老师解答
公司在二手市场买了3张电脑桌,4把椅子,加上运费,总共1120元,没有发票只有收据,这个怎么入账啊
年末是不是要把本年利润转入未分配利润?如果要转,那转的金额是多少?
想问一下,24年最后一个季度的企业所得税我计提到了25年了,现在怎么更正,分录是什么
离职人员个人部分不能冲其他应收吧,要不不就挂帐了
离职人员原来的计提吗,有计提的话,发工资时代扣代缴
个人部分怎么会计提啊,计提的是单位部分啊,再说了现在退的是今年1到7月份的离职员工的当时缴纳都代扣了,都是正好的,不可能提前预知还有退费啊
那这种情况要计入营业外收入