老师好， 这道题里，关于增值税的处理不是很理解。 1.步骤二和三里:借:投资收益1132.08 贷:应交税费-应交增值税（销项税）1132.08。这分录是什么意思？1132.08时怎么来的？ 2.为什么用其它货币资金-存出投资款？可以用银行存款代替么？ 3.步骤五:出售时，借:应交税费-应交增值税（进项税）113.21 ，这个借方怎么理解，113.21怎么来的？最后一个分录，贷:应交税费应交转让金融商品增值税9169.81怎么来的？

老师您好！我们是一般纳税人，一月份收到留底税额12万多，这笔会计分录 借:银行存款 12万 贷:应交税费-应交增值税（进项税额转出）12万。月底得转借:应交税费-应交增值税（进项税额转出）贷: 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）借: 应交税费-应交增值税（转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 问题1:未交增值税余额在贷方我们欠税了吗？最后还是得交上去是吗？不知道我的理解对不对？ 问题2:如果错的话应该怎么处理？ 问题3:如果企业不申请留抵退税税务局会自动给退税吗？3个问题先谢谢老师您的耐心解答

老师好，销售收入时未确认增值税（销项），没有进项票，下个月直接扣缴了增值税费用，怎样做分录才能平？ 现在我的分录是：1.借：银行存款 贷：主营业务收入 2.补提增值税：借：应交税费-应交增值税（转出未交）贷：应交税费-未交增值税 3.扣缴：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款。问题是“应交税费-应交增值税（转出未交）”科目借方余额不平呀，怎么处理呢？

老师好， 这道题里，关于增值税的处理不是很理解。 1.步骤二和三里:借:投资收益1132.08 贷:应交税费-应交增值税（销项税）1132.08。这分录是什么意思？1132.08时怎么来的？ 2.为什么用其它货币资金-存出投资款？可以用银行存款代替么？ 3.步骤五:出售时，借:应交税费-应交增值税（进项税）113.21 ，这个借方怎么理解，113.21怎么来的？最后一个分录，贷:应交税费应交转让金融商品增值税9169.81怎么来的？

老师好， 这道题里，关于增值税的处理不是很理解。 1.步骤二和三里:借:投资收益1132.08 贷:应交税费-应交增值税（销项税）1132.08。这分录是什么意思？1132.08时怎么来的？ 2.为什么用其它货币资金-存出投资款？可以用银行存款代替么？ 3.步骤五:出售时，借:应交税费-应交增值税（进项税）113.21 ，这个借方怎么理解，113.21怎么来的？最后一个分录，贷:应交税费应交转让金融商品增值税9169.81怎么来的？

想把上一年度的进销余额转平本年余额看着是当月的分录怎么做要具体的分录和金额。下面这个后2步不就重复了吗1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。 这就是完整的分录 你把进项销项余额都填进去