老师，2020年的本年利润科目贷方余额没有结转到利润分配科目，现在如何处理呢？

借：本年利润，贷：利润分配——未分配利润吗？ 这样的话，结转当月损益的时候，这个结转的本年利润导致当月的本年利润账户增多了啊

同学，你好 嗯，是会这样的

那应该怎么处理呢？按照这个算本年累计的利润就少了

同学，你好 这个不要紧的，你自己记录一下台账就行了

老师，这个是要汇算清缴时纳税调增吗？现在实际账上利润少了

同学，你好 不用调整的

老师，我有点不明白了，1月份收入30万，成本20万的话，利润应当是10万，但是加上这个补结转的35万的话，本年利润的借方不就是55万了吗？这样的话，借贷相抵，1月份反而是亏损了。

同学，你好 没有明白你的意思

老师，我的意思是补计提的话，借：本年利润35万，贷：利润分配-未分配利润 35万，这样的话，结转当月损益时，这里本年利润借方35万元也要结转，不是会导致当月本年利润借方多出35万吗？这个不是当月实际的成本费用啊