演示账套

老师您好，请问刚接手一个户，前任会计给的科目余额表，建账后，账不平，前任会计上个月没结账损益，我这个月该怎么先把账弄平？蟹蟹老师

2023-09-27 15:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-09-27 15:34

你好，差额放到未分配利润里面去。

快账用户4118 追问 2023-09-27 15:36

您的意思是，本月初我第一笔凭证是把之前账不平的差额，放入贷方：利润分配-未分配利润？那借方咋写？蟹蟹

齐红老师解答 2023-09-27 15:37

你好，你的差额在借方还是贷方？

齐红老师解答 2023-09-27 15:37

不是录入期初吗？他不需要做账务处理啊。

快账用户4118 追问 2023-09-27 15:46

麻烦您看下，就是这个，差额就是上一期老会计忘记了期末结转损益，那我接手后第一笔如何调？分录咋写？蟹蟹老师

齐红老师解答 2023-09-27 15:49

一个期初余额放到贷方19638.23这个累计发生额不平就不对了

齐红老师解答 2023-09-27 15:49

发生额怎么还能不平？

快账用户4118 追问 2023-09-27 16:12

是呀，好像是之前会计月底没结转损益，没把损益放到本年利润中，蟹蟹老师，那我等月底看试算不平衡时，再调吧。蟹蟹老师

齐红老师解答 2023-09-27 16:14

可以的，可以看一下的。

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