您好,9月份分录增加未开票收入这个分录(分录有没有贷方销项啊),在8-9这2个月来看就是正确的,不会有差异呀, 把2个月申报表加和一上,与我们账上的数据来对比
上个月,在做进项税额分录的时候不小心录入了核算维度(之前都是不录核算维度的)。进项税额抵扣销项税了,且已经申报纳税。因为录入了核算维度所以导致进项税额科目在贷方有余额。应该怎么处理呢?
目前公司是筹备期,8月有很多进项发票,还没有做收入,直接在税控盘认证抵扣后,在增值税申报表表二填入数据报税就可以了吧。这个抵扣的是8月的进项发票,就是一定要是在8月份付款的已经做了账务处理的进项发票才可以抵扣吧。
一般纳税人,如果本月销售100万 开了50万专用发票。50万无票收入。那进项抵扣按100万还是50万?进项多出的部分怎么处理?因为上个月还是开办期,进项都在待认证科目里。没有认证过
老师,我公司收到财政专项应付款,借:银行存款,贷:专项应付款。但税务局说此笔金额需要作为不开票收入缴纳销项税,增值税申报时我公司可以用待抵扣进项税额直接抵扣,但是会计账务上需要怎么处理吗,不然税务系统待抵扣进项税额已经减少,但账务上进项税额还在是原先的余额
老师,我在6月申报5月增值税时,系统带出进项发票,我已经认证抵扣了一张进项票,但是发票没有收到,我5月账也没体现,但是税已经申报缴纳了,现在做5月账可以怎么入账呢??或者怎么处理呢?
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
就是加起来不一致
主要是9月交的2万要从9月份账上处理
您好,这个收入明细账和增值税也没多少,导出明细账看差异是哪个金额,其他没有好办法呀