演示账套

8月申报增值税时因突然的无票收入缴纳了2万，但是账务处理没有做无票收入部分，导致有进项抵扣金额，9月账务处理时，加入了上个的无票收入，但是这个月依然有进项抵扣金额，怎么处理上个月缴纳的分录，以及保持最终的进项税抵扣无误呢？

2023-09-28 11:22

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-09-28 11:25

您好，9月份分录增加未开票收入这个分录（分录有没有贷方销项啊），在8-9这2个月来看就是正确的，不会有差异呀，把2个月申报表加和一上，与我们账上的数据来对比

快账用户7331 追问 2023-09-28 11:26

就是加起来不一致

快账用户7331 追问 2023-09-28 11:27

主要是9月交的2万要从9月份账上处理

齐红老师解答 2023-09-28 11:27

您好，这个收入明细账和增值税也没多少，导出明细账看差异是哪个金额，其他没有好办法呀

2023-09-28

同学，您好。账务处理如下：（1）转出 8 月未入账的进项税额：借：相关成本费用科目等 50000 贷：应交税费 — 应交增值税（进项税额转出） 50000 （2）结转 9 月份未缴增值税：借：应交税费 — 应交增值税（转出未交增值税） 30000 贷：应交税费 — 未交增值税 30000

2024-10-23

你点了抵扣就做进项转出

2026-01-06

7月吧无票收入做了，然后申报增值税就是了

2023-08-16

同学你好这个可以的 2.可以的

2022-01-12

领取会员