我22年一笔应收账款140万收入，增值税4万。 ​23年开票冲红处理了。 ​​ ​借:主营业务收入136万 ​应交税费-应交增值税(已交税费)4万 ​贷:应收账款140万 ​ ​那我退税后 借:银行存款4万 贷:什么科目 ​

是的，是小规模的

简易计税

你好，应交税费，应交增值税，退回来的增值税做这个。

好的谢谢

不要客气，工作愉快。

那我:去年主营业务收入140万，今年因为冲红变成了负数。影不影响啊

你好，有风险的，这个什么原因需要红冲退货了吗？

简易征收时开的3个点的发票，后面因为疫情工地延期，甲方不收票。 第二年工地完工，公司变成了一般纳税人了，只能开具9个点发票了

红冲22年3个点的140万，再开具了100万9个点税票。 现在利润表，主营业务收入按-40万申报，烦死人

那你红冲了这个发票是不是还重新开啊？

是要重新开，但是要不了140万，只开了100万，后面可能还会开

有风险的，尤其是你这个金额涉及到太大，容易预警。

最好你一次给他开出来。

开了之前已经去地方税务备过案了，工地负责人说他自己解决。就是怕市区和系统过不了

他自己去税务局备案的吗？如果是的话，不清楚在哪里查询。

他找的好多税务熟人，都是些清楚税法不清楚具体流程跟实际业务的

去专管员那里备案了这个冲红原因

然后呢，你专管员可以要求你们开一部分篮子？

允许的话，那就没有问题啊。

他是甲方目前只要要求开100万，说后面还会开

你好，那就按照这个来就行，没有问题啊，你专管员都同意。

好的感谢您