老师，之前的人做的内账不对，重新建账，如果期初建账后，只有银行余额，其他应收回的保证金，和一个小额的其他应付款，资产大于负债，那应该把差异调到哪里

老师，之前的账套中，有实收资本，我需要录入实收资本吗，如果想重新的利润开始，可以把差额放到实收资本中吗

同学您好，需要录入实收资本，根据真实的投入录。录完之后，吧差额倒挤进未分配利润。

老师，如果银行对上了，其他应收是保证金，其他应付款是借款，如果这些资产是10完，实收资本是38万，之前的账是负利润，，那现在调到未分配利润不就是正数了吗

但是我之前的利润，都是负数，有没有什么办法呢，可以新建账，重新核算呢，但是银行什么的还有期初

同学您好，重新建账，就是把现在的科目余额确定下来，然后差额倒挤未分配利润。比如，您有银行回单，就可以把银行确定下来，您有其他应收-保证金的资料，就可以吧其他应收确定下来，实收资本您有资料就可以吧这个科目定下来，省下的差额倒挤未分配

我好像是理解了，我不录入实收资本，我的未分配利润就是盈利，我录入实收资本，负债大于资产，未分配利润负数

老师，您看我这么理解，是对的吗

同学您好，可以这样理解，

好的，谢谢老师