请问，旅行社小规模差额征收。收入按照贷主营业务收入及应交增值税入账，但是报税的时候，是差额征收的，就是收入减直接成本后为增值税计税依据吧？税费最终缴纳的不是贷方计提的税费金额吧？要怎么处理？？
您好，对的，就是收入减去成本后的为依据的这个的，差额的话补税
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@邹老师 老师好， 一、我公司是小规模纳税人，现在有小规模纳税人增值税优惠政策，公司的收入是无票收入，申报增值税时 ：咨询过地方税局税管员说，不含税收入=含税收入÷1.03 然后在再减去2%的增值税优惠，最后增值税应纳税额就是=（含税收入÷1.03）×3%-（含税收入÷1.03）×2% 这样的话，现在我的账上增值税计提要怎么出呢？ 二、没有增值税优惠之前的账我们是这样出的：无票收入，收到租金时：借：银行 贷：主营业务收入 月末计提增值税：贷：主营业务收入 红字 贷：应交税费-应交增值税 缴纳增值税时：借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
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请问老师，小规模的附加费是减半征收，按应交增值税基础上计提，实际缴纳是减半征收后的金额，还需再录入一笔税收减免的分录对吗？贷方记营业外收入-税收减免吗？
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请问，旅行社小规模差额征收。收入按照贷主营业务收入及应交增值税入账，但是报税的时候，是差额征收的，就是收入减直接成本后为增值税计税依据吧？税费最终缴纳的不是贷方计提的税费金额吧？要怎么处理？？
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老师，请问小规模纳税人取得收入的时候，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费-未交增值税。现在政策是小规模纳税人季度30万内，免征增值税。那未交增值税这个科目的余额要怎么处理？
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老师！问下旅游业的应交增值税税额，用收入金额减去成本金额 *征收率 为啥不对呢？实际的应交增值税是税前收入减去成本金额 *征收率呢？ 如我收入100元 成本90元 交税 :100-90=10*0.01=0.1元 可是实际不是这样 的 实际 交税是: 100/1.01-90=9*0.01=0.09 我们该如何做账呢？ 如按照老师说的 : 收到款:借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 成本结算:借 主营业务成本 应交税费-应交增值税 贷:银行存款 这样算出来的应交增值税要多些
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企业为一般纳税人，2021年初土地使用证书记截的占地面积5000平方米，房产原值6000万元，其中自办幼儿园占地30平方米、房产原值500万元；职工宿舍占地面积600平方米、房产原值1000万元。消防部门无偿占用200平方米。拥有乘用车10辆，货车30辆，每辆整备质量10吨。客货两用车5辆，每辆整备质量5.6吨。2021年发生相关业务如下：（2）6月份购买一期占地面积200平方米的旧厂房用于存储，当月取得的增值税专用发票注明金额600万元，税额54万元，8月份取得不动产产权证书。计算业务（2）房产税
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老师，请问一下：公司购买配件是进入销售费用或管理费用对吗？不能进主营业务成本吧？（朴老师）
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报税时点第三方啥意思
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政府，拨付收益资金，集体经济会计制度没有营业外收入科目，用补助收入科目，可以吗
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老师。请问，我们公司给a公司开具了发票，应缴纳的税金由c公司承担并且已打款到我们账户，请问我应该怎样做账
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老师您好！银行扣除的年费这属于财务费用对吗？分录是不是应该为借 财务费用 年费 贷 银行存款
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老师，就是抖音直播带货赚钱吗，现在是旅游淡季，老板要做个抖音直播赚钱，感觉有点离谱
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一般户打支付货款，没走基本户，发票开进来就要是一般户的是吗，能正常抵扣吗
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可是我看了学堂的课程仅仅是做了计提应交税费。小规模是无法用进项抵扣的。那么也就以为着计提的税金并不是我要缴纳的税金，这个要怎么操作呢？
你让我看看吧，你在哪看的
这就是截图
随着收入计提了税费，但是，实际上是收入～直接成本才计税，这二者肯定不同的，所以到底该如何处理呢？
就是怎么学堂的实操课
这样的话，你需要计提增值税，然后后期不缴纳的话，再结转到营业外
这不就是普通商贸计税模式吗？差额征收的话也是这样？
嗯对，差额的话也是这样的