公司员工工伤保险赔了18721.66元，其中医药费8821.66元，误工费8500元，住院津贴1400元。 我公司垫付医药费10116.5元，工资9917元。，账务怎么处理

7000元是工资，2917元补助

公司垫付医药费10116.5元之前有入账吗

9000元是借款，剩余1116.5元都是其他员工垫付

7000月工资，公司计提了工资

意思是9000元入了其他应收款，剩余其他员工垫付的1116.5元还没入账吗

嗯嗯，是的

根据已知的情况反馈，会计分录如下： 1、保险赔付： 借：银行存款 18721.66 贷：其他应付款——A员工 18721.66 2、公司垫付医药费： 借：其他应付款——A员工 10116.5 贷：其他应收款——A员工 9000 贷：其他应付款——其他员工垫付 1116.5 3、计提员工工资： 借：管理费用 9917 贷：应付职工薪酬 9917

同学您好，看一下以上分录符不符合事情情况，如果符合，那分录就没问题

只计提了7000的工资，2917元的补助还要再计提工资吗

2917元补助是什么性质的补助，类似于人道主义关怀补助吗

是的，公司补助

那这2917元的补助可以计入营业外支出

支付其他员工垫付的医药费，可用发票啥的

用付款申请单、银行回单等就可以，这种垫付跟差旅费之类的垫付不一样，可以不需要发票

9000元的借款，直接账务处理，做平就行，也不用啥票据了

是的，用银行回单做平就可以

最后的结果保险理赔还有剩余，需要怎么处理

看结余的保险理赔是否要支付给员工，如果支付，等付款的时候再处理；如果不打算支付，可做营业外收入。如果现在还不确定要怎么处理，可以先放着

好的，谢谢