比如我现在销项税额725.44元，然后进项有414.16元，已经认证完了，需要交311.28元增值税，分录结转增值税怎么做
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税311.28 贷：应交税费-未交增值税311.28
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Q
老师，我们公司上期留抵进项税406292.85元，本期销项56074.46元，本期进项29654.7元，本期进项我是计入应交税费−待认证进项税额，请问期末结转增值税的分录要怎么做
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Q
本月销项为0元。有一张红字进项发票（不含税金额为14元，进项税额为19元）。做进项税额转出。然后上期留抵有68元。现在要作转出未交增值税，还有结转本月税额，如何作分录呢？
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Q
年末是不是要结转增值税？现在科目余额，应交税费增值税进项税借方余额769700.1 应交税费增值税销项税借方余额 -571292.93，应交税费增值税进项税额转出贷方余额 225628.84元，应交税费增值税未交增值税贷方余额 -34650.61元，我要怎么结转呀，分录怎么写
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Q
我这个月销项税额是10000元，认证的进项税额有12000，那么结转增值税会计分录怎么做，
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Q
比如我现在销项税额725.44元，然后进项有414.16元，已经认证完了，需要交311.28元增值税，分录结转增值税怎么做
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粤公网安备 44030002003870号
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借，应交税费-销项税 725.44 贷-应交税费-带认证进项税额 414.16 应交税费-未交增值税 311.28
这样可以吗
待认证进项不能抵扣的
那414，入啥科目
已经勾选认证的是计入应交税费-增值税-进项税
小规模呢，不需要缴纳增值税，报的无票收入
小规模不用抵扣进项，直接交税
期末也要平呀
你到底是一般还是小规模？